Приказ о созыве общего собрания акционеров образец

Протокол годового общего собрания акционеров — документ, который готовят по итогам встречи владельцев акций АО. Хотя собирать участников в 2020 году разрешили позже, а очную форму встреч порекомендовали заменить на заочную, требования к самому мероприятию и его документальному оформлению остались жесткими.

Пункт 1 ст. 47 Федерального закона от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» предписывает проводить годовое общее собрание акционеров. Требования к организации этого мероприятия оговорены в этой же законодательной норме. Рассмотрим, на каком основании и по какой форме протокол общего собрания акционеров составляется, кто и в какие сроки его готовит.

Подготовка

Общее собрание акционеров (ОСА) — это высший орган управления обществом. Поскольку все его решения судьбоносные, они записываются в протокол акционерного собрания, после чего заверяются нотариально.

Частота встреч акционеров определяется уставом. Но регулярные годовые встречи необходимо проводить не ранее чем за два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. На основании ст. 12 БК РФ финансовый год равен календарному. Следовательно, сроки проведения годового ОСА за 2020 год: 01.03.2020 — 30.06.2020.

Подпунктом 4 п. 1 ст. 65 закона №208-ФЗ предусмотрено, что решение о сборе принимает совет директоров. Но инициатором выступает не только совет директоров, но и руководители общества, акционеры или другие лица, которые обладают не менее чем 2% голосующих акций в уставном капитале общества. Помимо инициаторов ОСА, в протокол совещания акционеров вписывают и планируемые темы для совместного обсуждения. Среди них, например:

  • реорганизация и ликвидация компании;
  • изменение и дополнение устава;
  • избрание совета директоров;
  • прекращение полномочий совета директоров;
  • распределение дивидендов;
  • изменение размера уставного капитала.

Учтите: по общим правилам, ОСА нельзя проводить в форме заочного голосования, если в повестку включены вопросы об:

  • избрании совета директоров (наблюдательного совета) либо ревизионной комиссии АО;
  • утверждении аудитора АО;
  • утверждении годового отчета, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Но в связи с карантином издан Федеральный закон от 18.03.2020 №50-ФЗ, который отменяет этот запрет до 2021 года. Ссылаясь на этот законодательный акт, Банк России в информационном письме от 03.04.2020 №ИН-06-28/48 рекомендует отказаться от всех очных мероприятий и заменить их заочными. Решение о смене формы мероприятия принимает совет директоров или иной уполномоченный уставом орган.

Когда готовится протокол совета директоров о созыве годового собрания акционеров, уточняется не только дата, но и конкретное время, список участников, форма проведения встречи. Полный перечень деталей четко определен в ст. 54 закона, и ответственность за подготовку лежит на совете директоров.

Формирование списка участников и их уведомление

После принятия решения о проведении собрания формируют список его участников. На основании п. 1 ст. 51 Закона его готовят не менее чем за 25 дней до даты мероприятия. Если в его повестке поднимается вопрос о реорганизации общества, то этот срок составляет 35 дней.

Уведомить участников следует не менее чем за 20 дней до запланированной даты. Если в повестку включили рассмотрение вопроса реорганизации, этот срок составляет 30 дней. Уведомлять разрешено различными способами: заказным письмом, в СМИ, на сайте компании, посредством телефонного звонка или электронного письма.

Протокол годового ОСА в 2020 году

Проведение общей встречи акционеров недопустимо без регистратора или нотариуса. Их роль заключается в том, чтобы разработать сценарий мероприятия и проследить за тем, чтобы он соблюдался. По сути, эти специалисты являются распорядителями. Этих же лиц допустимо назначить ответственными за подготовку протокола.

Согласно ст. 63 Закона, краткий протокол общего собрания акционеров (выписка) и его «полная версия» готовятся в течение трех дней. Документ формируют в двух экземплярах, и оба подписывает секретарь и председатель собрания.

Учитывая, что протокол ОСА — это документ, который обязательно формируют по итогам встречи владельцев акций АО, его содержание регламентируется той же ст. 63 и п. 4.29 Положения о проведении собраний акционеров (утверждено приказом ФСФР России от 2 февраля 2012 г. № 12-6/пз-н). В протоколе обязательно указывают следующие сведения:

  • место и время проведения;
  • полное название акционерного общества и его местонахождение;
  • тип и форма ОСА;
  • дата составления списка участников;
  • общее количество голосов, которыми обладают владельцы голосующих акций;
  • количество голосов, которыми обладают акционеры-участники;
  • информация о председателе и секретаре;
  • повестка дня.

Здесь же фиксируются основные тезисы выступлений, вопросы, поставленные на голосование, его результаты и принятые решения. Рекомендуем посмотреть пример протокола голосования акционеров на общем собрании, чтобы корректно зафиксировать результаты волеизъявления участников встречи. В нем указывается время начала и конца подсчета голосов и количество голосов за каждый вариант.

1. Созвать [ очередное/внеочередное ] общее собрание участников Общества.

2. Собрание провести [ в форме совместного присутствия участников Общества для обсуждения вопросов повестки дня и принятия решений по вопросам, поставленным на голосование/путем заочного голосования ].

Место проведения общего собрания участников Общества/Место (адрес) передачи заполненных бюллетеней по вопросам, поставленным на голосование: [ указать точный адрес ].

Дата проведения общего собрания участников Общества/Дата окончания приема заполненных бюллетеней для голосования — [ число, месяц, год ].

ГАРАНТ:

Примечание. Время начала собрания и время начала регистрации участников указывается только для очной формы проведения собрания.

Время начала общего собрания участников Общества — [ час. мин ].

Время начала регистрации участников Общества — [ час. мин ].

3. Определить следующую повестку дня [ очередного/внеочередного ] общего собрания участников Общества: [ вписать нужное ].

4. Уведомить о проведении собрания каждого участника Общества не позднее чем за [ указать срок — тридцать дней или менее ] до его проведения [ заказным письмом по адресу, указанному в списке участников общества, или иным способом, предусмотренным уставом общества ].

5. Утвердить следующий перечень информации (материалов), предоставляемой участникам Общества при подготовке к проведению [ очередного/внеочередного ] общего собрания: [ вписать нужное ].

Указанные информация и материалы в течение [ указать срок — тридцать дней или менее ] до проведения общего собрания участников Общества будут предоставлены всем участникам Общества для ознакомления в помещении исполнительного органа Общества по адресу: [ вписать нужное ] начиная с [ число, месяц, год ]

[ должность, подпись, инициалы, фамилия ]

Актуальная версия заинтересовавшего Вас документа доступна только в коммерческой версии системы ГАРАНТ. Вы можете подать заявку на получение полного доступа к системе бесплатно на 3 дня.

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Примерная форма приказа о созыве и проведении общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью

В соответствии с пп. 2 п.1 ст. 65 ФЗ «Об акционерных обществах» созыв годового или внеочередного общего собрания акционеров относится к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества. Если в составе общества меньше 50-ти акционеров, то наличие совета директоров необязательно. Его функции в таком случае выполняет общее собрание акционеров.

В данном случае обязанность выносить решение о созыве внеочередного общего собрания участников будет относиться к компетенции определенного лица или органа, утвержденного уставом. Согласно п. 2 ст. 65 Закона об АО, запрещено передавать исполнительному органу общества обязанности по созыву и проведению годового или внеочередного общего собрания акционеров, а также иные обязанности совета директоров (наблюдательного совета), прописанные в п. 1 ст. 65 Закона об АО.

Когда выносится решение о проведении внеочередного общего собрания акционеров

Лицо или орган, уполномоченные уставом, должны созывать общее собрания акционеров в определенные сроки, а также по требованию лиц, установленных Законом об АО. Годовое общее собрание акционеров должно проводиться в сроки, устанавливаемые уставом АО, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года (абз. 3 п. 1 ст. 47 Закона об АО).

Внеплановое общее собрание может проводиться в любые сроки по решению о созыве внеочередного общего собрания акционеров, а также по требования ревизионной комиссии (ревизора), аудитора, акционеров, являющихся владельцами не менее чем 10% голосующих акций общества на дату предъявления требования (п. 1 и п. 10 ст. 55 Закона об АО).

Решение уполномоченного лица о созыве общего собрания акционеров должно быть оформлено в письменной форме. Документ оформляется в виде решения, а не протокола.

Содержание решения о проведении собрания акционеров: образец

Содержание и порядок оформления решения уполномоченного лица или органа о созыве общего собрания акционеров Законом об АО не регламентирован, поэтому общество вправе самостоятельно предусмотреть этот порядок в уставе или в ином внутреннем документе.

В абз. 3 п. 4 ст. 68 Закона об АО установлен перечень общих сведений, которые должны содержаться в решении/протоколе, а именно: место и время проведения заседания; лица, присутствующие на заседании; повестка дня; вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним; принятые решения.

По общему правилу, решение директора о проведении общего собрания акционеров должно содержать:

  • сведения о дате и месте составления;
  • повестку дня;
  • результаты голосования.

В повестку дня общего собрания акционеров могут входить такие вопросы:

  • определение порядка проведения годового (внеочередного) собрания акционеров;
  • определение даты проведения ОСА;
  • определение списка лиц, имеющих право участвовать в ОСА;
  • утверждение повестки дня;
  • определение порядка уведомления о проведении ОСА;
  • утверждение перечня информации (материалов), предоставляемой акционерам при подготовке к ОСА.

Решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров должно храниться по месту нахождения исполнительного органа общества (ст. 89 Закона об АО).

Приказ руководителя о дате проведении общего собрания участников общества

В соответствии со ст.33 Закона № 14-ФЗ принятие решения о распределении чистой прибыли общества между участниками общества относится к компетенции общего собрания участников общества. Учитывая, что периодичность распределения прибыли закрепляется в уставе общества, общее собрание участников, посвященное распределению прибыли, всегда будет очередным. В соответствии со ст.34 Закона № 14-ФЗ очередное общее собрание участников общества созывается исполнительным органом общества, т.е. руководителем. Таким образом, в приказе должна быть отражена дата проведения общего собрания, место проведения, ответственный за оповещение участников (если только руководитель не сам будем печатать и относить на почту письма-уведомления для учредителей). Порядок созыва и проведения общего собрания участников общества подробно изложены в Законе № 14-ФЗ. Хочется только обратить внимание на то, что законом предусмотрен срок уведомления — не позднее чем за 30 дней до даты проведения.

Приказ может выглядеть следующим образом:

г.Москва 15 марта 2012 года

О проведении общего


В соответствии с п.N Устава ООО “НАША ФИРМА”


1. Провести очередное общее собрание участников с повесткой дня “Подведение финансовых итогов 2011 года и распределение прибыли” 28 апреля 2012 года в офисе компании по адресу: …

2. Секретарю Петровой Н.Н.:

2.1. Подготовить и разослать заказными письмами в срок до 28 марта 2012 года (помним про 30-ти дневный срок) уведомления участникам общества о проведении очередного общего собрания (или указать другой способ оповещения, если он предусмотрен в Уставе).

2.2. Обеспечить буфетное обслуживание участников во время общего собрания.

3. Главному бухгалтеру Ивановой А.А. подготовить необходимые справки и расчеты.

Генеральный директор подпись ФИО


Если общество имеет одного участника (единственного учредителя) общее собрание не созывается (ст.39 Закона № 14-ФЗ). Однако, учитывая необходимость подготовки определенных справок, думаю, будет логичным издание подобного приказа, например, в такой интерпретации:

г.Москва 28 марта 2012 года


О подготовке справок и расчетов

для принятия Единственным учредителем

решения о распределении прибыли


В соответствии с п.N Устава ООО “НАША ФИРМА”


1. Главному бухгалтеру Ивановой А.А. в срок до 28 апреля 2012 года (дата, согласованная с учредителем) подготовить справки и расчеты, необходимые для принятия Единственным учредителем Общества решения о распределении прибыли.

собрания, образец, директора, акционеров, созыве, общего, внеочередного, о, приказа, ген, собрания акционеров, о созыве, внеочередного общего, созыве внеочередного, образец приказа, ген директора, приказа ген, общего собрания, директора о

Оставьте комментарий