Вернуть налоговый вычет за автомобиль

Подборка наиболее важных документов по запросу Налоговый вычет при покупке автомобиля (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

clock

Те, кто получил от государства компенсацию на расходы при покупке квартиры, справедливо могут задаться вопросом, а реально ли получить налоговый вычет при покупке машины по новому закону в 2021 году. Подробно об этом мы расскажем в этой статье.

На приобретение какого имущества можно получить налоговый вычет

Право граждан вернуть подоходный налог при покупке имущества установлено статьей 220 НК РФ. Согласно данной статье у налогоплательщиков есть возможность вернуть часть затрат за счет имущественного вычета:

На приобретение жилой недвижимости;

При ремонте или строительстве жилых помещений;

При оплате процентов по кредиту на жилую недвижимость.

Кроме имущественных налоговых вычетов существуют также и социальные. Согласно ст. 219 НК РФ вы можете получить социальный вычет на расходы за:

Оценку профессиональной квалификации и др.

Как вы видите, получить компенсацию за счет налогов можно в основном на жизненно важные затраты — на жилье, обучение и здоровье.

Возврат подоходного налога при покупке машины в новой редакции 2021 года

В 2021 году возврат НДФЛ при покупке авто по-прежнему невозможен. И ожидать изменений в Налоговом кодексе, которые установили бы право вернуть подоходный налог 13 процентов за машину, в ближайшем будущем не приходится.

Имущественный вычет предоставляется только при продаже транспортных средств. Сумма, на которую можно сократить налоговую базу, составляет 250 тыс. руб. Подробнее о том, как оплатить НДФЛ и как получить вычет при продаже автомобиля, читайте в отдельной статье.

Итак, имущественный налоговый вычет существует только при продаже автомобиля. На приобретение транспортных средств вычеты не предоставляются.

Возврат НДС при покупке автомобиля в России для физ. лиц также не предусмотрен. Получить подобные вычеты по НДС могут только ИП и организации.

Возврат подоходного налога при покупке автомобиля в кредит

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ возможность вернуть средства на оплату кредитных процентов существует только для кредита на приобретение или строительство жилья.

Возврат НДФЛ на авто в кредит согласно Налоговому кодексу невозможен. А значит, все затраты на выплату кредита лежат исключительно на автовладельце.

Итак, получить вычет при покупке авто в кредит или без него, к сожалению, нельзя. Государство может компенсировать расходы за счет подоходного налога только на покупку квартиры, дома или иной жилой недвижимости.

Вопрос-ответ

Физическим лицам получить такое возмещение практически невозможно. Можно рассчитывать лишь на получение НДФЛ (до 250 000 рублей), но процесс этот не простой, каждый случай индивидуален, вам потребуется консультация юриста.

Законодательством РФ в настоящее время не предусматривается возможность возврата подоходного налога (НДФЛ) по расходам на покупку автомобиля.

Согласно Налогового кодекса РФ, вернуть налог можно лишь при покупке (строительстве) следующих объектов имущества:

  • жилых домов, квартир, комнат и долей в них;
  • земельных участков для ИЖС и долей в них (после постройки дома);
  • земельных участков и долей в них с расположенными на них жилыми домами.

Законодатели даже не рассматривают вопрос на счет получения вычетов по расходам, связанным с покупкой автомобиля и вряд ли это будут делать в ближайшем будущем.

Но при продаже автомобиля вычеты возможны:

  1. Либо в размере не более 250 000 рублей:
    предположим, Иванов И.И. в 2016 году продал автомобиль за 180 000 рублей. Он вправе применить вычет в размере — не более 250 000 рублей, тем самым избежать уплаты налога.
  2. Либо в размере произведенных и подтвержденных расходов, связанных с покупкой автомобиля:
    Иванов И.И. в 2016 году продал автомобиль за 680 000 рублей, который купил за 650 000. Таким образом, выгоднее выбрать вычет в размере расходов, тогда сумма налога к уплате составит 3 900 рублей (680 000 — 650 000 = 30 000*13 % = 3 900).
    Если же Иванов И.И. выберет первый вариант вычета, тогда сумму налога к уплате составит 55 900 рублей (680 000 — 250 000 = 430 000*13 % = 55 900).

Также не исключается возможность одновременного применения разных вычетов при продаже нескольких автомобилей в одном году. При этом 250 000 рублей распространяется на все выбранные автомобили, то есть не по 250 000 рублей на каждый.
Вычет по фактически произведенным и документально подтвержденным расходам можно применять по каждому проданному автомобилю по отдельности.

Если Вы официально трудоустроены, Вы имеете право на возврат из налоговой инспекции до 13 % расходов на обучение, лечение или покупку жилой недвижимости!

Заполните декларацию 3-ндфл прямо сейчас:

Рассчитайте онлайн сумму компенсации, которую можно получить из налоговой инспекции, официально работая, по расходам на обучение, лечение или покупку квартиры!

Не редкость сегодня услышать: «Купил квартиру? А налог вернул?» Да, это удобно, выгодно. Кто же от этого откажется? Сначала мы долго привыкали к имущественному налоговому вычету на жилье, казалось все сказками, однако сегодня каждый риэлтор, да и простой покупатель и продавец знают, что такое возврат НДФЛ при покупке жилья и тонкости этого вопроса.

Но также достаточно часто сегодня можно услышать вопрос, а существует ли налоговый вычет на покупку автомобиля (машины)?

Имущественный налоговый вычет на покупку машины — существует или нет?

С покупкой жилья все понятно: при покупке недвижимости стоимостью до 2 млн. рублей, налогоплательщик может вернуть до 260 тысяч рублей (13% от стоимости приобретенной квартиры или дома) см. как получить имущественный налоговый вычет.

А вот возврат НДФЛ при покупке автомобиля не существует. Автотранспортное средство — это имущество и, следовательно, налоговый вычет следует искать в списке имущественных вычетов. Однако этот вычет предоставляется налогоплательщику только:

  • На приобретение квартиры, жилого дома (любого объекта жилой недвижимости или доли в них).
  • На строительство объекта жилой недвижимости, а также приобретение земельных участков под это строительство.
  • На погашение % по кредитам на приобретение или строительство жилья и земельного участка под это строительство.

Согласно Налогового Кодекса РФ имущественный налоговый вычет распространяется только на недвижимое имущество — квартиру, коттедж, строительство жилого дома, покупку земли под застройку индивидуального жилья. Никакого налогового вычета при покупке автомобиля НЕТ. То есть нельзя уменьшить налогооблагаемую базу по НДФЛ (полученный доход налогоплательщиком в течении года), на сумму, потраченную на покупку автомобиля.

Продажа автомобиля

А вот что есть в законодательстве по поводу налогового вычета в случае продажи автомобиля:

  • Если автомобиль был в собственности более 3 лет (36 месяцев от даты договора), то гражданин освобождается от уплаты налога.
  • При продаже автомобиля, бывшего в собственности менее 3 лет , гражданин должен подать декларацию по форме 3-НДФЛ (иначе штраф 1000 руб) с указанием стоимости продажи машины. В случае продажи автомобиля дороже, чем было потрачено на покупку (документально подтверждено), с разницы продавец должен уплатить НДФЛ в размере 13% (см. как рассчитать и уплатить налог при продаже автомобиля менее 3 лет в собственности).
  • Продажа автомобиля стоимостью до 250 000 рублей не подлежит налогообложению . То есть даже если гражданин получил прибыль от продажи машины, но цена продажи менее 250 тыс. рублей, такая сумма является налоговым вычетом и не подлежат налогообложению. Но, декларацию 3- НДФЛ подать следует в любом случае, если автомобиль был в собственности менее 3 лет.

Почему нет налогового вычета при покупке машины?

Налоговый вычет при покупке автомобиля

Или законодатель недооценивает роль автомобиля в современной жизни, его влияние на развитие транспортной системы, или считает автомобили роскошью, а не необходимостью. Да, и переход права собственности такой же сложный как с жильем: та же регистрация, те же госпошлины, очереди и пр.

Кстати сказать, и стоимости сопоставимы. Не редки сделки по равноценному обмену автомашины на квартиру или наоборот. Но факт остается фактом и еще раз твердо его подчеркнем: имущественного налогового вычета на покупку автомобиля законодательством не предусмотрено.

Наши партнеры — юридическая компания ответит на ваш вопрос в течение 15 минут

добрый вечер возможноли вернуть подоходный налог при покупке автомобиля в кредит

Здравствуйте, Дмитрий. Вернуть НДФЛ возможно только при покупке недвижимости (квартира, дом, земля под строительство дома, % за пользование кредитом при покупке недвижимости по ипотеке), никакого имущественного вычета при покупке автомобиля не существует, ни при покупке за наличный расчет, ни в кредит, в этой статье все подробно написано.

Здравствуйте! Приобрели квартиру в 2015 году в ипотеку на этапе строительства. Разрешение на ввод получено 31.12.2015. Сейчас оформляются технический и кадастровые паспорта, затем будем регистрировать право собственности.
Скажите, можно ли получить налоговый вычет за 2015 год за квартиру и по % выплаченным по кредиту?

Здравствуйте, Алексей. Имущественный налоговый вычет предоставляется налоговым органом при предъявлении документов, подтверждающих, что вы являетесь собственника имущества, т.е. нужно свидетельство о регистрации недвижимости (квартиры) на ваше имя в Росреестре. Только после получения такого документа, к примеру в 2016 году, вы можете подавать декларацию за 2016 год (с января по 30 апреля 2017 год), прикалывать документы, что вы являетесь собственником этого жилья, договор с застройщиком и договор с банком, документы, подтверждающие уплату % по кредиту.

Здравствуйте. Вопрос такой. Я недавно продал машину, находящуюся в собственности менее 3 лет за 250000 руб,как понимаю налог платить не придется. Далее планирую приобрести в собственность квартиру. Отразится ли как нибудь в налогах эти два события в один год, в частности на возврат подоходного налога после покупки квартиры?

Здравствуйте, Владимир. В декларации существует несколько листов, расчет имущественного вычета при покупке недвижимости и сделки по продаже др. имущества (автомобили) учитываются на разных листах, поэтому путаницы не будет. В итоге из налога к уплате вычитается налог к возврату и разница либо уплачивается гражданином в бюджет, либо возмещается из бюджета гражданину (перечисляется на его счет в банке).
В вашем случае:
1. Да, вы по автомобилю можете воспользоваться имущественным вычетом в размере 250 т.руб, налога к уплате не возникнет.
2. А если вы в этом же году приобретете квартиру, то можете воспользоваться возвратом НДФЛ. Сумма налога будет зависеть от вашего дохода в этом году (к примеру, при заработной плате в 25 т.руб. в месяц за год получится примерно 300 т.руб. 13% составят тоже примерно 39 т.руб), только эту сумму вам возместят из бюджета.
В декларации на листе уплаты налога будет стоять только сумма к возмещению вам на счет.

Здравствуйте! Сейчас оформляю налоговый вычет за купленную в 2015 г. квартиру. В 2015 г. я заплатил 13% НДФЛ с зарплаты и дивидендов. Возвращается ли при этом НДФЛ с дивидендов?

Здравствуйте, Олег, вычет предоставляется только с НДФЛ по ставке 13%, с дивидендов налог не возмещается.

Добрый день! Купила дом в 2007 году- получила имущественный вычет, а в 2013 году приобрела строительные материалы для отделочных работ — могу опять подать на имущественный вычет. И провели газ, все документы сохранились. В каком случае можно воспользоваться имущественным вычетом ?

Здравствуйте, Лилия. Обязательным условием предоставления вычета на эти расходы является указание в договорах на приобретение квартиры (без отделки) или дома (неоконченного строительством), сведения об отсутствии этой отделки и факта незавершенности строительства, а также на необходимость проведения таких работ, см. http://juresovet.ru/kak-poluchit-imushhestvennyj-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Здравствуйте! Купили с мужем квартиру в общую совместную собственность. Я не работаю. Может ли муж единолично воспользоваться имущественным вычетом (100%)?

Здравствуйте, Марина, вопрос не по теме статьи. Если общая совместная, а не долевая собственность, то может воспользоваться. Следует писать заявление в ИФНС.

Здравствуйте! Подскажите пожайлуста как в декларации на налоговый вычет при покупке квартиры отразить продажу машины до 250000р. В каких листах и как это отразить. Машина куплена и продана в 2015г.

Здравствуйте, Татьяна.
1. Если в программе, то выбираете доход так же как и по квартире, только коды другие 1520 (продажа) и 906 (вычет, но не более продажной стоимости).
2. Если заполняете вручную, то в:
ЛИСТ Д2: Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества.
в п. 1 по квартире
в п.2 Расчет имущественных вычетов при продаже иного имущества.
2.1.1. Доход
2.1.2. Вычет до 250 000 руб.
Ставите свои суммы, они должны быть одинаковыми, и не более 250 т.руб.

Здравствуйте! Продан автомобиль, бывший в собственности менее 3х лет, за 249т.р. Заполняю 3ндфл в программе, выбираю коды 1520, 906. При просмотре в разделе 2 в п.2.7 "Общая сумма, исчисленная к уплате (070)" появляется сумма 32370р., т.е.13% от 249т.р.
Это меня смущает — по идее же должен быть 0? Или все верно?

Здравствуйте, Татьяна. Вы не поставили сумму в расходе (или поставили 250 000, тогда программа обнуляет, т.к. сумма не должна быть выше дохода), там где код вычета/расхода выбираете 906 и ставите сумму 249 000 руб. справа. Тогда в строке, общая сумма, исчисленная к уплате, должен быть 0. Иначе вам начислят налоги и выставят требование к уплате, насчитают пени и штраф.

Здавствуйте. По продаже машины. Вопрос 1: срок давности по уплате налога на продажу машины, т.к. требование о заполении декларации появилось в Л.Кабинете спустя 2 года.3 Срок исчисляется от даты купли-продажи или 1 января? 4.Если точно знаю что машины около 10шт за с с 17.01.2013гг были проданы с убытком и каждая за сумму 120т руб и менее и документы о купле продаже есть не все, а они должны были сообщены органами ГАИ в налоговую инспкцию. То что делать. Писать заявление в ГАИ самостоятельно о предоставление ДКП, подтвержающих или налоговая сама делать такой запрос. Или иначе?

Добрый день ! подскажите : в 2015 г купила автомобиль в салоне за 350 тыс.р.,в сентябре 2016 по программе трейдин приобрела новый авто за 700 тыс.р,свой продала салону за 290 тыс.р. Должна ли я платить налог за продажу старого авто(2015г.)и имею ли я право на получение налогового вычета за покупку нового авто? или могу ли я получить налоговый вычет за продажу старого авто? Спасибо!

Здравствуйте, Раиса. Налогового вычета на покупку автомобиля не существует. Об этом подробно написано в этой статье — читайте внимательно. О том, как подать декларацию при продаже авто менее 3 лет в собственности читайте в нашей статье, там все также очень подробно написано, более того, есть в комментариях 150 вопросов населения и ваш вариант там тоже есть, смотрите. http://juresovet.ru/kakoj-nalog-platit-pri-prodazhe-avtomobilya-menee-3-let-v-sobstvennosti-i-kak-zapolnit-i-podat-deklaraciyu/
До 30 апреля 2017 подаете декларацию в ИФНС, прикладываете документы, подтверждающие продажу в салоне за 290 т.р, и документы на покупку (на 350 т.р) налога к уплате нет, т.к. вы продали дешевле, чем купили и есть подтверждающие документы.

Мы с мужем в 2006 г приобрели в совместную собственность однокомнатную квартиру в ипотеку. На тот момент вычет был на 1миллион. Каждый из нас получил налоговый вычет из суммы в 500 тыс. То есть по 65 тыс. Планируем брать еще ипотеку. Имеем ли мы право на имущественный вычет,так как использовали только половину как муж так и я?

Здравствуйте. Я купила квартиру в 2010 году за 1 миллион рублей. И в 2012 году еще и каркас на 2-х комнатную квартиру за 465 тыс.руб. Можно ли сделать вычет на обе квартиры вместе? Заранее благодарю!

Здравствуйте, Дина. Вопрос не по теме статьи. Если бы вы прочитали статью и комментарии к ней http://juresovet.ru/vozvrat-podoxodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry-2016-g-suprugami-pri-pokupke-doli-dokumenty-deklaraciya/ , то вопросов бы не возникло. Вычет НДФЛ при покупке недвижимости до 2014 года возможен только с 1 объекта (вычет фиксировался за объектом, а не за гражданином). Т.е. вы можете получить вычет только за один объект. Если бы вы купили жилье после 2014 года и ранее вычет вам не предоставлялся, тогда можно было бы получить вычет со всей суммы (с 2 млн и с нескольких объектов, пока не достигнете полной суммы), т.к. с 2014 года сумма в 2 млн. стала фиксироваться за человеком, а не объектом.

А на проданный земельный участок можно сделать налоговый вычет?

При ПРОДАЖЕ земельного участка, срок владения которым менее 3 лет (5 лет после 2016года), возникает обязанность уплаты НДФЛ 13% (30% нерезиденты)с прибыли, полученной от его реализации. Если владели участком более 3 лет (5 лет), то освобождаетесь от подачи декларации и уплаты налога. Если менее, то вы можете воспользоваться вычетом в 1 млн, руб. К примеру, продали за 2 млн -1 млн (вычет) *13% = 130 000 руб. вы обязана заплатить в бюджет.
Еще один вариант сокращения налога (если вы приобретали участок, а не получили в наследство, вам его подарили или приватизировали) вы можете воспользоваться расходами на его приобретение. Т.е если вы купили участок дешевле, чем продали и есть все подтверждающие документы (договор купли-продажи, передаточный акт, платежные поручения и пр), то указываете это в декларации, прикладываете документы, налога к уплате нет.

Здравствуйте получаю зарплату исчисления 13% идут в государство. Вопрос : можно ли сделать налоговый вычет из этих исчислений?

Здравствуйте, Михаил. Налоговые вычеты предоставляются гражданину в нескольких случаях: при покупке жилья (1 раз в жизни), при расходах на лечение (договор, квитанции об оплате услуг и лекарств), на образование (в ВУЗах до 24 лет).

Я приобрела авто не в кредит в 2012г, получаю зарплату удерживается подоходный налог 13%. Возможно ли получить налоговый вычет?

Здравствуйте, Бари. Нет, не можете. Об этом жирными буквами написано в статье. Вычет можно получить только при покупке квартиры, при подтвержденных расходах на лечение или образование.

Добрый день! Страховала ребенка (жизнь и здоровье ребенка)+страховка мамы(жизнь) в 2012г на 5 лет. В марте 2016г страховка закончилась. Ребенок уже совершеннолетний. За какие года я могу получить налоговый вычет? Официально трудоустроена была все это время

Здравствуйте, Любовь!
Вы можете получить вычет за 2016, 2015, 2014 г.г.
Основания для получения социального вычета у Вас имеются. Категория и срок договора подходит под право на вычет.
Вам следует представить документы о страховании, в том числе об оплате, документы о застрахованных лицах, корректирующие декларации за указанные годы и заявления о возврате излишне уплаченного налога.

Здравствуйте Возврат 13 процентов с покупки автомобиля: можно ли получить налоговый вычет как можно получить и какие, куда документы подовать

Здравствуйте, Марина!
Нет, такой налоговый механизм не предусмотрен законодательством.
Вычет с покупки доступен только для недвижимости.

Здравствуйте! Приобрел машину в марте 2017 года, продаю в октябре 2017. Покупал за 100тыс, продаю за 200тыс. Я так понимаю, я должен уплатить налог в 13% от разницы(200-100=100тыс), т.е 13тыс руб? Имею ли я право получить вычет от продажи? Как он рассчитывается и сколько он будет? Спасибо за ответ заранее.

Здравствуйте, Женя. Вы можете воспользоваться вычетом (250 т.руб) и налога к уплате не будет, т.к. сумма продажи не превышает сумму вычета. Для этого к декларации и всем документам прилагается и заявление на предоставление вам вычета. В декларации ставите сумму продажи 200 т. руб и сумму вычета 200 т.руб, налог равен 0.

Здравствуйте. Я стала владельцем автомобиля. Это моя первая собственность. Могу ли я получить возврат 13% от покупки, так как это первая собственность?

Здравствуйте, Наталья. В статье четко написана причина (авто — это не недвижимость), почему с автомобиля нельзя получать никаких возвратов НДФЛ 13%. Не важно первый это автомобиль или десятый.
Возврат налога возможен только при покупке жилья, обучении, лечении. При покупке автотранспорта нет.

Здравствуйте прикупил землю у государства могу ли я получить налоговый вычет?

Людмила 22.12.2016 at 15:40 Мы с мужем в 2006 г приобрели в совместную собственность однокомнатную квартиру в ипотеку. На тот момент вычет был на 1миллион. Каждый из нас получил налоговый вычет из суммы в 500 тыс. То есть по 65 тыс. Планируем брать еще ипотеку. Имеем ли мы право на имущественный вычет,так как использовали только половину как муж так и я?
У меня такая же ситуация.Обьясните пожалуйста.

Здравствуйте, Андрей!
Ранее до 01.01.2014 года налоговое законодательство предусматривало возможность использования вычета только по одному объекту недвижимости, не взирая полностью или частично возмещены деньги.
И только с 2014 года тем кто впервые заявил о вычете можно распределять вычет на несколько объектов, до полного выбора возвратных средств в пределах установленного лимита.
Ранее супруги могли воспользоваться вычетом на основании заявления о распределении вычета. И как можно предположить из Вашего вопроса, вы применили равные доли (50/50). В последующем изменить размер доли, приходящейся на супругов изменить, нельзя. Кроме того, ранее вычет предоставлялся по объектовому признаку, то есть предельная сумма на 1 объект, а с января 2014 года вычет предоставляется по принципу предоставления предельной суммы для субъекта права (для собственника), то есть каждому собственнику предоставляется предельная сумма, даже же если сумма лимита на объект в целом будет больше предельной.
Таким образом, по состоянию на 2006 год предельный размер вычета составлял 1 млн. руб. Соответственно, Вы и Ваш супруг полностью использовали (достигли предела вычета) в отношении объекта и одновременно для каждого из вас.
Поэтому вы не сможете не дополнить вычет по предыдущему объекту (квартира, купленная в 2006 г.) путем подачи последующих деклараций и не сможете довыбрать вычет путем заявления его по другому объекту недвижимости.

Здраствуйте.Купили дом и земельный участок в2016году за 500 тысячь рублей,под материнский капитал,могу ли я рассчитывать на возврат 13%

Здравствуйте, Анна. Нет. Из суммы стоимости дома и земельного участка, оплаченного вами, вычитаются: любые государственные субсидии и материальная помощь, в том числе сумма материнского капитала. Т.к. это не ваши личные сбережения, а помощь государства, вычет на эти суммы не распространяется. Поэтому вычет получить можно только со своих расходов, а не из суммы материнского капитала.

Добрый вечер. собираюсь приобрести автомобиль. мне сказали что в налоговой можно вернуть определенную сумму. так ли это и как это сделать?

Здравствуйте, Ксения. Вы если бы прочитали статью, таких вопросов не задавали. Никакого налогового вычета при ПОКУПКЕ АВТОМОБИЛЯ НЕТ. Есть налоговый вычет только при покупке квартиры, дома, с оплаты обучения и лечения.

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, можно ли оформить возврат вычета на покупку транспортного средства, если оно уже продано? И, если это возможно, какие документы нужно оформить для этого, и в какие сроки после продажи это можно сделать? Транспортное средство было в собственности менее 3-х лет.

Здравствуйте, Каролина. О каком "возврате вычета" идет речь? Вы статью прочитали? Нет никакого вычета налога при ПОКУПКЕ автомобиля. Вычеты налогов предоставляются только при покупке квартиры, дома, при расходах на лечение и обучение. Если вы имеете в виду вычет в 250 000 при ПРОДАЖЕ авто… (менее 3 лет в собственности). Тогда после продажи на следующий год до 30 апреля вы обязаны подать декларацию и уплатить налог, но только в том случае, если продали авто дороже, чем приобрели. Налогообложение при продаже авто подробно рассказано в нашей статье. http://juresovet.ru/kakoj-nalog-platit-pri-prodazhe-avtomobilya-menee-3-let-v-sobstvennosti-i-kak-zapolnit-i-podat-deklaraciyu/

Добрый день. А возврат НДФЛ может быть при санаторно-курортном лечении, если ребенок 4 года едет по путевке бесплатно, а матери необходимо оплатить свое пребывание с ним

Здравствуйте, Валентина!
К сожалению, нет. Проезд и пребывание матери не входит в состав вычета.

Добрый день. 1 квартира приобретена в 2008г вычет получен. 2 квартира приобретена в 2017 году в ипотеку. Вычет уже не положен. Но я правильно понимаю, что на 2 квартиру возможно получение вычета на процент по ипотеке?

Здравствуйте! 21 ноября 2018г. приобрела нежилое помещение-машиноместо в подвале многоквартирного жилого дома. Предусмотрен ли налоговый вычет?

Здравствуйте, Алефтина!
Машиноместо не является объектом, при покупке которого можно применить имущественный налоговый вычет. Поэтому применить его в данном случае нельзя.

Здравствуйте. У меня в МФЦ отказались принимать декларацию, так как там отражена покупка квартиры, покупка двух Авто и продажа двух Авто. Неужели нельзя так ??

Здравствуйте, Руслан. В декларации нужно указывать все, что подлежит налогообложению (в том числе то, что доказывает разницу стоимости покупки и продажи). Декларация единая за год и принять ее должны были. Возможно у вас были ошибки или оператор что-то не так понял. Вам лучше обратиться в ИФНС и сдать декларацию сотруднику налоговой (они точно проверяют визуально правильность заполнения… хотя бы бегло).

Здравствуйте! Мы купили дом за 2 млн 50тыс рублей из них 1млн 300 тыс это ипотека и 750тыс сертификат молодая семья( жена, муж, дочь). У всех 3 доли, сколько мы получим налоговый вычет. За покупку жилья? Спасибо большое.

Здравствуйте, Надежда!
Вычет в первую очередь зависит от того как уплачивался налог собственниками долей, то вычет напрямую связан с тем, как уплачивался налог конкретным лицом.
Во-вторых, размер вычета конкретного дольщика будет зависеть от размера его доли.
В-третьих, при расчете вычетной суммы не будет учитываться сумма 750 000 руб. (предоставленная субсидии по программе молодая семья). Остальные суммы и наличными, и по ипотечному кредиту принимаются во внимание.
В-четвертых, какое участие в заёмных отношениях (в каких долях) принимал каждый из дольщиков недвижимости.

Мы сможем рассчитать полагающиеся суммы, если Вы укажите суммы налогов (НДФЛ), уплаченных каждым дольщиком в году покупки недвижимости, размер доли каждого дольщика и какое участие (в процентном соотношении) каждого из дольщиков в кредитном договоре.

Добрый день! В 2018г. мною был продан автомобиль за 490 тыс. руб., который был приобретен в 2016г. в салоне за 510 тыс. руб. и оплачен частично наличными-210 тыс. руб. и 300 тыс. руб. составил автомобиль, переданный в Трейд-ин.
За продажу прежнего автомобиля в трейд-ин автосалону в 2016г. году я отчиталась в налоговую.
Вопрос: Мой вычет при продаже автомобиля в 2018г. будет составлять 490 тыс. руб.? (т.е. сумма понесенных расходов, но не более суммы дохода)
Никак нигде не могу найти информации идет ли в зачет автомобиль, переданный в Трейд-Ин

Здравствуйте, Марина!
Да, сумма расходов составит 490 тыс. руб.
Автомобиль, переданный в Трейдин, также как и обычная продажа является расходом/доходом (в зависимости от характера сделки, т.е. покупателе ил сдаете). Важно эти сделки подтвердить соответствующим договором и платежными документами.

Здравствуйте! Приобрел дом стоимостью 5,9 млн. руб., в ипотеку. Я ИП на УСН 6% (мне налоговый вычет не положен). Но позже купил автомобиль стоимостью 2,6 млн. руб. с которого оплатил 338 тысяч подоходного налога. Могу я как то получить налоговый вычет с покупки дома в ипотеку?

Здравствуйте, Дмитрий!
Как можно понять из Вашего вопроса, дом является жилым и Вы его купили не для предпринимательской цели.
В любом случае у Вас есть сумма НДФЛ, которую Вы уплатили в бюджет, и этот НДФЛ значит можно возмещать.
Поэтому вы вправе применить имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости.

Здравствуйте! Интересует такой вопрос: По наследству на меня перешла квартира, сначал был в доле (2015 год), а с 2019 года являюсь единственным собственником. Могу я получить 13% ??
А также хотел бы уточнить. Допустим я куплю квартиру в ипотеку в 2020 году. Смогу ли я также от этой квартиры вернуть 13% ?

Здравствуйте, Иван!
Возврат НДФЛ возможно при покупке, а не при наследовании или дарении. То есть при продаже наследственной квартиры можно лишь уменьшить налог на полученную продажную сумму. А сам факт перехода к наследнику квартиры по наследству не ведет к возникновению права возврата из бюджета сумм НДФЛ, как при покупке.

Здравствуйте! Какие документы нужны, чтобы вернуть % за использование ипотечного кредита? И когда они возвращаются, после полного погашения ипотеки?

Здравствуйте, Гузель. Почитайте нашу статью ,в ней все написано, как возвращаются проценты. http://juresovet.ru/vozvrat-procentov-po-ipoteke/

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, схему взаимного налога, при продаже одной квартиры стоимостью 3500000 (в собственности менее 5 лет) и сразу же покупке другой стоимостью 6000000

Здравствуйте, Кристина. Расчет налога выглядит следующим образом:
1. Продажа квартиры за 3 500 000. Вы не указываете стоимость ее покупки вами… Если она была подарена или приватизирована или вступили в наследство, то можно использовать только 1 млн. вычета. Если была куплена, то на эту сумму можно уменьшить налогооблагаемую базу. Смотрим на кадастровую стоимость, если 70% от кадастровой стоимости выше, чем сумма продажи по договору, то для расчета берется 70% от кадастровой) уменьшаем эту сумму на понесенные расходы при ее покупке, т.е. затраты на ее покупку (по договору купли-продажи), если разница положительная, то с разницы уплачивается 13%
2. Но…Далее если вы никогда не пользовались налоговым вычетом на покупку квартиры (в размере 2 млн.руб), то можете уменьшить облагаемую сумму на эти 2 млн.руб.
Вы мало дали данных для полного расчета…

Здравствуйте на днях купил трактор мтз 82 2008 г выпуска от частного лица за 800000 рб могу ли получить вычет

Здравствуйте, Никита. Вычета при покупке любого транспорта НЕТ. Прочитайте статью.

добрый день. Покупала квартиру по сертификату от детского дома давали. Потом я ее продала . Купила дом на материнский капитал и от продажи квартиры добавила на ремонт . Могу я от данных покупок получить % налог возврат?

Здравствуйте, Ольга!
Возместить денежные средства от покупок квартиры и дома Вы не сможете, так как покупки была за счет специальных финансовых инструментов (сертификат, материнский капитал).
Однако возможно получить вычет на ремонт дома, при условии, что в договоре на покупку дома указано, что дом нуждается в ремонтных работах и соответствующие работы вы выполнили, о чем имеются подтверждающие документы.

Роман Добрый день. Я покупала на материнский капитал 16кв .м дом сейчас построила до 70 кв.м но ещё не оформила его. Скажите пожалуйста чеки на строительство являются подтверждением?

Здравствуйте, Ольга!
Да, это расходоподтверждающие документы, они наряду с документами о собственности, в части исключающей оплаты 16 кв.м (материнским капиталом), необходимы для подтверждения налогового вычета.

Когда возможен возврат налога при покупке машины?

  • По причине постоянных изменений в современном законодательстве, все более часто возникает вопрос, существует ли возврат налога при покупке автомобиля?
  • Многие жители России на собственном опыте убедились в приятных возможностях предоставления имущественных налоговых вычетов, положенных после приобретения недвижимости.
  • Потому вопрос, предусмотрен ли и как осуществляется возврат подоходного налога при покупке машины в 2020 году, является вполне логичным и актуальным.

Автомобили – это достаточно дорогостоящий товар. Ситуация осложняется еще и тем, что приобретения большинства транспортных средств осуществляется на кредитные средства.

Именно по этой причине возможность возврата налога за приобретение авто в виде дополнительных денежных средств стало бы оптимальным подспорьем для оплаты очередных взносов по кредиту.

В данной информационной статье можно разобраться со следующими вопросами – в каких случаях положен возврат 13%-ого налога в процессе приобретения, какие существуют налоговые вычеты, как лучше сэкономить в процессе продажи, а также, как не нужно экономить.

Возможность возвращения 13 процентов

Когда возможен возврат налога при покупке машины?

  1. Законом предусмотрены особые льготы для категорий граждан, указанных в законодательных документах.
  2. Одним из самых популярных вариантов является возвращение ранее внесенного налога от полученных доходов, размер которого составляет 13%.
  3. Вернуть данные материальные средства могут люди, которые за время одного календарного года платили государству НДФЛ и совершали те или иные крупные приобретения.
  4. Вернуть 13% могут гарантированно те граждане, которые потратили крупные суммы на следующие цели:
  • покупка или возведение недвижимость;
  • получение высшего или профильного образования;
  • проведение лечебных и диагностических процедур;
  • благотворительность.

Это траты, которые относятся к категории необходимых и важных для жизни, именно по этой причине по ним предусмотрены определенные налоговые льготы.

Покупка транспортного средства не входит в перечень предметов первой необходимости, потому ответ на вопрос, можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, является отрицательным.

Несмотря на это, есть несколько вариантов, при помощи которых можно сэкономить свои траты. Среди них особого внимания заслуживает возможность налогового вычета при продаже авто — это идеальная возможность сэкономить капитал.

Основные варианты для экономии

Как известно, из средств, вырученных в процессе продажи авто, потребуется заплатить 13% от вырученной прибыли.

Говоря иными словами, продажа авто – это получение определенной прибыли, о чем требуется отчитаться до 30 апреля того года, который последует за датой получения оплаты.

Заплатить налог нужно будет не позднее 15 июля, на протяжении 2,5 месяцев после составленного и отправленного отчета. Это определенное правило, у которого также есть некоторые исключения.

Например, не потребуется заполнять декларацию и платить налог в случае, если транспортное средство находилось в собственности более 3 лет.

Когда возможен возврат налога при покупке машины?

Данный срок обладания авто может быть рассчитан по-разному, все зависит от варианта получения авто в собственность:

  1. Обычная покупка. В этом случае время обладания авто будет считаться с самого момента приобретения авто.
  2. Получение транспортного средства в наследство. В данном случае началом владения является день смерти бывшего собственника.
  3. Получение машины в дар. Срок владения здесь начинается с момента подписания договора.

Если после получения транспортного средства в собственность не прошло три года и появилось желание его продать, по закону придется заплатить 13% от суммы продажи.

Стоит рассмотреть варианты, при которых будет позволено не платить налог 13%.

Продажа без получения прибыли

Это самый оптимальный вариант для экономии средств. Данная возможность открывается при оплате налога, начисленного на разницу стоимости авто на момент его продажи и покупки, причем даже если они совершенно не совпадают.

Данная методика еще называется «стоимость продажи минут цена покупки». В этом случае НДФЛ будет рассчитываться следующим образом – цена от продажи – стоимость первоначального приобретения * 13%.

Данная методика может быть применима только при наличии сохраненных оригиналов документов, а также расходы должны быть отнесены к одному автомобилю.

Если авто было продано за стоимость, ниже приобретения, налог можно будет не оплачивать совсем. Если же авто было в собственности менее трех лет, декларацию все равно придется заполнять.

Стандартный вычет

Когда возможен возврат налога при покупке машины?

Это оптимальный вариант для наследства и подарка.

Современным законодательством предусмотрен особый имущественный вычет налога на машины и составляет он 250 000 рублей. Это сумма, с которого не оплачивается налог.

Говоря иными словами, если сумма от продажи авто не больше 250 000 рублей, 13%-ый налог не оплачивается.

Итак, если подаренная или полученная в наследство машина была продана за 240 000 рублей, то в процессе использования стандартного вычета не придется платить никаких налоговых отчислений.

Применение метода взаимозачета

Если в прошлом году человек не только продавал автомобиль, но также приобретал определенное имущество, можно оформить взаимную компенсацию налога одного другим.

Например, если была приобретена квартира за 1,5 млн рублей и продана машина за такую же сумму, потребуется 13% заплатить с продажи авто, а потом вернуть их в качестве налогового вычета от приобретенного жилья.

По той причине, что суммы сделок равны, ничего оплачиваться не потребуется.

Для возмещения НДФЛ по особому имущественному вычету потребуется соответствовать одному важному правилу. Человек можно использовать его только один раз, а также допустима ситуация, когда в распоряжении есть остаток от купленного жилья.

Общий порядок оформления документов

Для совершения манипуляций с подоходным налогом, нужно убедиться в том, что все документы в порядке. Многие относятся к автомобильным бумагам не так ответственно, как к тем, что принадлежат квартирам и разных объектам недвижимости.

Когда возможен возврат налога при покупке машины?

  1. ПТС со строго фиксированными информационными данными относительно проведенной сделки. Как только данные по новому владельцу вносятся в паспорт, с него лучше сделать копию.
  2. Официальный договор о сделке, в частности о продаже авто, где четко прописана сумма от продажи автомобиля.
  3. Документы из финансового учреждения. Сюда можно отнести выписку со счета, куда после продажи были перечислены средства с продажи, потребуются все необходимые платежки, расписки, квитанции и чеки. Говоря иными словами, потребуется подтверждение получения материальных средств.

Как только транспортное средство сбывается с рук, собственник должен подать 3-НДФЛ декларацию. Сделать это нужно до 30 апреля, вне зависимости от того, возвращается или начисляется подоходный налог.

До 15 июля года, который следует за отчетным, то есть за тем, в котором была проведена сделка, потребуется уплатить НДФЛ.

Чтобы получить возврат средств, потребуется к пакету документов прикрепить заявление, написанное по особой форме, а также копии ИНН и паспорт.

В процессе составления и подачи декларации о полученных доходах и грамотно с юридической точки зрения написанного заявления нужно делать копии документов, но также быть готовым к тому, что потребуется предъявить оригиналы.

Когда возможен возврат налога при покупке машины?

  • На вопрос, можно ли подать декларацию позже установленного срока, например, в следующем месяце, можно ответить только отрицательно.
  • В 2020 году за нарушение временных сроков оформления и подачи документов в налоговую организацию может быть назначена санкционная пеня.
  • Также от этого зависит последующая более серьезная гражданская ответственность, которая порой может достигать судебных разбирательств.

Вычет от приобретенного авто в кредит

Многих собственников авто интересует вопрос, можно ли вернуть налог с покупки автомобиля в кредит.

В современном списке налоговых льгот, кроме возврата НДФЛ за приобретение того или иного имущества предусмотрена возможность возвращения вычета кредитных средств с суммы процентов, которые были уплачены за приобретение имущества.

Важно! Опираясь на всю вышеизложенную информацию, возврат НДФЛ за авто, которое было приобретено в кредит, по настоящему законодательству, невозможно.

Если такая возможность и появится, то только после принятия специальных поправок в установленные законы и исключительно с разными ограничениями.

В настоящее время у граждан есть возможность получить налоговый вычет только с продажи авто, за приобретение, пока, к сожалению нет.

Возможности новой редакции закона

Когда возможен возврат налога при покупке машины?

Среди самых вероятных из них можно отметить:

  • транспортное средство обязательно должно быть новым;
  • возврат касается только отечественных марок авто или относительно бюджетных транспортных средств от иностранных производителей, но только произведенных на территории России;
  • общая сумма вычета при этом должна быть не больше 500 000 рублей.

После вычета подобной суммы, воспользоваться данной возможностью нельзя будет вторично, она работает только один раз. Также предполагается составление перечня конкретных марок и моделей транспортных средств.

Если вычет и будет предоставляться, то только тем гражданам, которые покупают свой первый автомобиль.

Данный закон рассматривается и является достаточно привлекательным по той причине, что государственные власти нацелены на стимуляцию потребителей на приобретение авто отечественных авто, то есть помогать развиваться российской автомобильной промышленности.

Если данный закон вступит в силу, с его помощью можно будет вернуть сумму до 65 000 рублей.

Например, если был приобретен соответствующий требованиям автомобиль, стоимость которого составляет 400 тысяч рублей, размер НДФЛ, предназначенный для возвращения будет равен 400 000 ? 13% = 52 000 руб. Оставшиеся 13 000 рублей получить уже будет нельзя.

Если же будет куплено авто по 600 000 рублей, где сумма превышена на 100 000 рублей установленной нормы, сумма вычета будет равна 65 000 рублей, то есть 500 000 ? 13% = 65 000.

Подводя итоги

Когда возможен возврат налога при покупке машины?

Если вопрос, как вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, будет решаться повсеместно и на законном уровне, данная процедура будет выгодна всем без исключения – государству и собственникам авто.

Как только подобный закон вступит в силу, будут внесены все необходимые изменения и можно будет вернуть законные 13% от приобретения машины. На этом основании покупателям не захочется занижать в договорах реальные суммы.

Соответственно с возвратом налога от приобретенного авто, увеличиться и возврат НДФЛ в процессе продажи транспортного средства. В этом заключается обоюдная выгода.

Вас заинтересует:

Можно ли вернуть налог при покупке автомобиля

Когда возможен возврат налога при покупке машины?

Согласно законодательству, подоходный налог возвращают за крупные траты.

У многих граждан возникает резонный вопрос, можно ли получить возврат налога при покупке автомобиля? Ведь это явно немаленькая трата.

Законодательство

Найти ответ можно в Налоговом кодексе Российской Федерации:

В 2015 году депутаты партии ЛДПР подготовили законопроект о внесении транспорта в список имущества, за которые можно вернуть подоходный налог. Но при этом был составлен определенный список критерий:

Когда возможен возврат налога при покупке машины?

  • Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ:
  • Мск +7 (499) 938 5119
  • Спб +7 (812) 467 3091
  • Фед +8 (800) 350 8363
  1. Машина должна быть новой.
  2. Автомобиль выпущен отечественным заводом либо это иномарка российской сборки.
  3. Размер выплат не может превышать 500 тысяч рублей.
  4. Возмещение вычета – это разовая акция.

Был составлен перечень марок и моделей, приобретенных гражданином впервые в автосалоне. Тем самым создатели законопроекта хотели простимулировать потребителей на покупку отечественного авто для развития российского автопрома.

Однако поправка до сих пор не принята. Если в 2019 году она будет рассмотрена и одобрена, значит, выплаты начнут осуществляться с этого периода, а пока никаких изменений в законе нет.

Для справки! Согласно закону, получить вычет за покупку автомобиля нельзя, можно только за продажу.

Налоговый вычет от покупки машины: есть или нет в России

Многие налогоплательщики оценили возможность возвращения денег, которые были удержаны с зарплаты в виде 13 % при покупке недвижимости или крупных тратах (благотворительность).

Автомобиль скорее причисляют к роскоши. Налоговый кодекс говорит, что вернуть 13 % может только продавец машины. После продажи транспортного средства он должен подать декларацию в инспекцию до 30 апреля и оплатить НДФЛ до 15 июля.

Индивидуальные предприниматели или иные юридические лица могут вернуть НДС за покупку машины.

Для справки! Если налоговая служба отказывает юрлицу в возвращении средств, ему должно быть направлено письменное уведомление о причинах отказа.

Можно ли вернуть подоходный налог за покупку авто в кредит

Налоговый кодекс предусматривает вычет при взятии имущества в кредит. Что касается автокредита или аукциона, закон также непреклонен.

Внимание! Согласно законодательству, возврат НДФЛ за приобретение средства передвижения не положен. Это распространяется на покупку за наличный расчет и при использовании лизинга.

Возможно, в скором будущем появятся поправки в законопроекте, которые позволят налогоплательщику вернуть свои 13 % за приобретение транспортного средства, но сейчас возмещение доступно только продавцу.

Нужно ли подавать декларацию в налоговую

Покупатель не может вернуть себе 13 процентов при приобретении транспортного средства. Но, несмотря на это, ему необходимо тщательно следить за всей документацией, которая относится к автомобилю. Нужно это для того, чтобы в случае последующей реализации гражданин смог вернуть себе имущественный налог.

Декларация подается только при продаже машины, а при покупке такой документ не направляется в инспекцию. Но юридические лица обязаны адресовать отчетность налоговой практически на все свои доходы.

Итак, возврат подоходного налога при покупке машины невозможен, зато продавец может его оформить. Ему понадобятся следующие документы:

  • паспорт;
  • заявление;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор купли-продажи транспортного средства;
  • бумага, подтверждающую оплату;
  • документы по ранее совершенной сделке.

Весь пакет сдается инспекцию до 30 апреля текущего года.

Внимание! Возврат денег возможен, если продавец владел машиной не более 3 лет. Сумма вычета не должна превышать 250 тысяч рублей.

Возврат налога при покупке автомобиля

Итак, физическое лицо, которое выступает в роли покупателя транспортного средства, вернуть имущественный налог за него не может. А вот продавец автомобиля и юридические лица, ИП или ООО могут вернуть налоговый вычет.

Определена категория людей, для которой есть послабления в законе на этот счет. К ним относятся: чернобыльцы, пенсионеры, инвалиды, участники войн и др.

Для физических лиц

Процедура возврата НДФЛ для обычного налогоплательщика начинается с декларации о доходах в ФНС. Для граждан, проживающих на территории РФ больше 183 дней, размер облагаемой суммы составляет 13 %, а для тех, чей срок проживания меньше, – 30%.

Декларацию необходимо подать в инспекцию до 30 апреля, заполнить ее можно самостоятельно от руки, напечатать или обратиться в специальную организацию. Сдать ее нужно инспектору, участок которого находится по месту проживания налогоплательщика.

Когда гражданин уплатил налог, он может приступить к сбору документов для возврата собственных средств, для этого ему понадобятся:

  • справка о подтверждении периода владения им ТС;
  • договор купли-продажи на машину;
  • копия паспорта авто с отметкой о новом владельце;
  • бумаги, доказывающие факт оплаты сделки;
  • заявление;
  • форма 3-НДФЛ.

С этим пакетом документов гражданин отправляется в налоговую по месту прописки. Далее необходимо дождаться уведомления о согласии или об отказе в возврате денег.

Если вдруг по какой-то причине были утеряны документы на машину и восстановить их невозможно, значит, и вычет оформить не удастся. Более того: за утерю документов бывшему владельцу грозит штраф.

Для юридического лица

Чтобы получить возмещения НДС, необходимо пройти через несколько этапов. Нужно выявить величину возврата (для этого вычисляют налог с продажи товара за определенный период), затем прибавить сумму, уплаченную услуги или продукцию. Если итог больше того, что собираетесь вернуть, то возврат, вероятно, одобрят.

Если решение инспектора было положительным и возвращение средств одобрено, то на следующий день уведомление о разрешении направляется в казначейство, где оно рассматривается, и в течение 5 рабочих дней средства возвращаются заявителю. А еще через 5 дней ФНС уведомляет об этом юридическое лицо.

Для получения НДС потребуются следующие документы:

  • заявление в ФНС;
  • декларация;
  • письмо с просьбой о возврате;
  • договор о продаже транспорта;
  • квитанции или чеки, подтверждающие оплату ТС.

После тщательной проверки налоговая дает согласие на возврат, но бывают случаи, когда приходит уведомление с отказом.

Советы и рекомендации

Главное для обоих случаев – правильно собрать и подготовить к сдаче документацию. Юридическое лицо может купить машину и оправдать потраченное время. А простому налогоплательщику придется самостоятельно рассчитывать стоимость, сроки пребывания транспорта, собирать и подавать документы для получения 13 %.

Есть в этом случае и «пострадавшая» сторона – покупатель, который не вернет своих денег. Но не стоит отчаиваться: возможно, законопроект будет принят.

justice pro…

Когда возможен возврат налога при покупке машины?

В настоящее время предусмотрена возможность возврата 13 % при покупке имущества, перечисленного в законе. Входит ли в данный перечень машина? Получится ли оформить налоговый вычет при покупке автомобиля? А если для приобретения транспортного средства заключался кредитный договор, в этом случае можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины? Мы ответим на эти вопросы, опираясь на разъяснения государственных органов и законодательные акты с учетом последних изменений в 2020 году.

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины?

Чтобы выяснить, можно ли получить налоговый вычет при покупке автомобиля, обратимся к действующему законодательству, а именно к статье 220 Налогового кодекса РФ, посвященной имущественным налоговым вычетам. Согласно пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на:

  • новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них,
  • приобретение земельных участков или доли (долей) в них.
  • Как мы видим, в списке имущества, при покупке которого возвращают 13 %, машины не значатся.
  • Налоговый вычет за автомобиль по закону
  • Транспортные средства упоминаются в статье 220 НК РФ только в связи с налогообложением доходов от их продажи. Так, налогоплательщик имеет право
  • на получение имущественного налогового вычета за машину (как за иное имущество) «в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей».
  • вместо получения указанного налогового вычета за автомобиль уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Таким образом, в настоящий момент возврат налога при покупке автомобиля не осуществляется. Законом предусмотрена льгота в виде возмещения налога только при приобретении жилья.

Возврат 13 процентов с покупки автомобиля, если для приобретения машины брали кредит

В том же пункте 1 статьи 220 НК РФ предусмотрена норма, позволяющая вернуть налог по уплаченным процентам по кредитному договору, заключенному в связи с приобретением имущества. Однако, условием получения вычета в данном случае будет приобретение только указанной выше недвижимости (Письмо Минфина РФ от 21 мая 2010 г. N 03-04-05/9-277).

Таким образом, ни налоговый вычет при покупке автомобиля за наличный расчет, ни возврат подоходного налога при покупке автомобиля с использованием кредитных средств в настоящее время законом не предусмотрен.

Когда возможен возврат налога при покупке машины?

Приобретающих автомобиль граждан интересует, можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины

Налоговый вычет при покупке автомобиля: что будет дальше?

Законодатели несколько раз пытались внести поправки в статью 220 Налогового кодекса РФ, предусматривающие возврат 13 процентов с покупки автомобиля.

Так, в 2018 году Госдуму был внесен законопроект № 438680-7 «О внесении изменений в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации», согласно которому планировалось ввести норму о налоговом вычете при покупке автомобиля жителями Дальневосточного федерального округа при ввозе на территорию РФ транспортного средства для личных и семейных нужд. Данный проект был отклонен.

Еще раньше готовились поправки в Налоговый кодекс РФ, которые позволили бы гражданам нашей страны оформить возмещение НДФЛ при покупке автомобиля отечественного производства. Однако данная инициатива так и не была претворена в жизнь.

  1. В конце февраля 2020 года в Государственную Думу был внесен законопроект (Законопроект № 909826-7 от 27 февраля 2020 года), предусматривающий возможность получения имущественного налогового вычета в размере 10% от суммы расходов на приобретение легкового автомобиля для личных и семейных нужд, если такие расходы не превышают 1 000 000 рублей.
  2. Как будут развиваться события, примут ли новый закон о налоговом вычете при покупке машины, предугадать в данный момент сложно.
  3. Рассмотрим еще несколько вопросов, касающихся возврата налога при покупке автомобиля.
  4. Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины в автосалоне?
  5. Если Вы купили новый авто, например, у официального дилера или б/у машину в автоцентре, вернуть 13 процентов с покупки машины в автосалоне за наличные (в кредит) также не удастся.
  6. Положен ли налоговый вычет при покупке автомобиля и квартиры?
  7. Если у Вас были дорогостоящие покупки в виде квартиры и машины, то вернуть 13 % Вы сможете лишь по расходам на приобретение квартиры (не более установленного в законе лимита), так как возврат 13 процентов с покупки автомобиля законом не предусмотрен.
  8. Можно ли вернуть налог с покупки автомобиляпенсионерам?
  9. Каких-то особенных правил, касающихся возможности получения налогового вычета при покупке автомобиля пенсионерами в законе не установлено.
  10. Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины с рук?
  11. Если Вы приобрели авто с рук или в автосалоне, новый автомобиль или б/у, отечественный или иностранного производства и желаете узнать, как вернуть 13 процентов от покупки машины, то ответ будет один — возместить налог не получится.

Из статьи Вы узнали, можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины — возможен ли налоговый вычет при покупке автомобиля. Согласно действующему в настоящий момент законодательству возврат налога при покупке автомобиля не осуществляется, в том числе в случаях приобретения нового авто в автосалоне, с использованием автокредита и т.п.

  • Опубликовал:
  • Раленко Антон Андреевич
  • Москва 2020

Налоговый вычет за покупку автомобиля: возможно ли получить

Сейчас особенно актуален вопрос получения налогового вычета при приобретении личного автомобиля. Такая покупка является довольно крупной и затратной, поэтому многие хотели бы получить поддержку от государства. Рассмотрим особенности оформления налогового вычета при покупке машины в 2020 году.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке автомобиля

Часто поднимается тема вычета при покупке авто, ведь такое приобретение очень дорогостоящее, а значит, и возврат должен быть внушительным. Однако здесь многих постигнет разочарование, ведь законом не предусмотрена выдача возврата средств от налоговой при покупке машины. Автомобиль нельзя отнести к категории недвижимого имущества, поэтому статья о вычете на него не распространяется.

Возможно, в будущем появится право возврата уплаченных налогов при покупке своего автомобиля. Однако сейчас эта категория расходов с точки зрения государства не считается важной и жизненно необходимой, чтобы поддерживать её льготными выплатами. Однако современный человек сейчас не представляет жизни без личного транспорта, а значит, вероятно, что скоро закон изменят.

Все социальные программы регулируются государственным законодательством. Исключением не стал налоговый вычет, именно поэтому при обсуждении вопроса о том, возможно или нет получение денег за покупку машины, в первую очередь нужно обратиться к статьям Налогового кодекса.

Новые правила позволяют вернуть 13% от стоимости приобретенного имущества. На такой возврат могут рассчитывать только те лица, которые являются резидентами страны. Нельзя путать этот статус с гражданством, ведь они совершенно не взаимосвязаны между собой.

Чтобы стать резидентом РФ, достаточно в течение 183 дней предыдущего года проживать на территории страны и официально уплачивать налоги. Для этого, соответственно, нужно быть официально трудоустроенным.

Для некоторых категорий доходов или расходов вычет может быть оформлен только одноразово. Например, покупка квартиры предоставит физическому лицу один раз в жизни получить обратно проценты от её стоимости. При продаже квартиры можно неограниченное количество раз получить возврат от налогов, уплаченных с этого дохода.

Законодательство предоставляет право на вычет при покупке таких категорий имущества и услуг:

  1. Приобретение, постройка или достройка недвижимости.
  2. Затраты на обучение — на свою учебу и для некоторых категорий родственников.
  3. Медицинские процедуры терапевтического и диагностического характера.

Как вы видите, упоминания автомобиля в этом перечне нет, а значит, получить льготу на его покупку нельзя. Пока что правила именно таковы, но, возможно, что они будут пересмотрены, и круг покупок с налоговым вычетом будет расширен.

Основные правила

Правила для получения налогового вычета довольно жесткие. Во-первых, как уже упоминалось ранее, тот, кто претендует на эту субсидию, обязательно должен быть налоговым резидентом Российской Федерации. Во-вторых, вычет является возвратом ваших денег, которые работодатель уплатил за вас в качестве налога.

То есть, по сути, вам просто отдают часть вашей зарплаты, которую государство должно было забрать. А значит, получить вычет могут только те, кто выплачивает налоговые взносы. Это возможно только при официальном трудоустройстве.

Кроме этого, ограничивается лимит на выплаты. К примеру, при покупке квартиры максимальная сумма налогового вычета ограничена двумя миллионами рублей, поэтому на руки нельзя получить больше 260 тысяч рублей (расчет делается, исходя из установленных 13% от стоимости покупки).

Вычет не дается всем по умолчанию, для его получения нужно самим начать заниматься документами.

При покупке в кредит

Закон о налоговом возврате предполагает выплату процентов не только от стоимости покупки, но также и от процентов в том случае, если имущество или услуга приобреталась в кредит.

Получить вычет можно только за фактически уплаченные процентные взносы.

Это значит, что при оплате ипотеки вы сможете получить 13% только от тех процентов, которые были уплачены за тот год, за которой вы подаете вычет.

Давайте разберемся, можно ли получить вычет за кредитную машину. Согласно статье, регулирующей этот вопрос, возврат денег за приобретение авто получить невозможно. То же самое касается и процентов за кредит.

Основные варианты для экономии

При продаже автомобиля физическое лицо, совершившее сделку со стороны продавца, получает в своё пользование прибыль.

Любой доход облагается государственными налогами в размере 13% от полученной суммы. Конечно же, учитывая немаленькую стоимость машин, сумма выходит впечатляющая. Однако есть способы сохранить свои деньги от продажи личного транспорта.

Один из самых простых заключается в том, что при продаже машины, которая была в пользовании больше 3-х лет, налоги в казну не уплачиваются.

Поэтому в некоторых случаях можно просто не спешить и продать авто немного позже, чтобы не платить налог.

Стоит учитывать, что в таком случае 3-летний срок начинает отсчитываться от даты получения физическим лицом права собственности, а это не стоит путать с датой подписания ДКП.

Если машина была получена по праву наследования, то за начало отсчета срока пользования авто берется дата смерти лица, написавшего завещание. Если транспорт получен в дар, то тогда дата берется с момента подписания дарственной.

Однако, кроме этого, есть еще несколько способов уменьшить расходы на оплату налоговых пошлин. Рассмотрим их подробнее.

Продажа без получения прибыли

Можно оформить налоговый взнос по системе продажи без получения прибыли. В этом случае сумма, из которой уплачивается подоходный взнос, рассчитывается таким образом: от суммы, полученной от продажи имущества, отнимается цена, за которую машина была приобретена. Из этой разницы высчитывается 13% налога. Именно его и нужно заплатить.

В тех случаях, когда число получается отрицательным, продавец освобождается от выплаты налогов. А этот вариант наиболее вероятен, поскольку за время эксплуатации стоимость машины всегда уменьшается. Для осуществления такой схемы обязательно нужно иметь оригиналы всех документов, которые подтверждают стоимость при изначальной покупке машины.

Стандартный вычет

Стандартный вычет является хорошей лазейкой для тех, кто продает машину за не слишком высокую стоимость. Дело в том, что в законе есть пункт о том, что личный транспорт, оцененный менее чем в 250 тысяч российских рублей, не облагается подоходным налогом, вне зависимости от времени его эксплуатации.

Конечно же, если рассматривать эту сумму в рамках покупки автомобиля, то она может показаться совсем небольшой. Но иногда и стандартный вычет может помочь избежать переплаты по налогам.

В общем-то, эта лазейка может быть использована во многих случаях, главное о ней знать и вовремя вспомнить.

Применение метода взаимозачета

Когда возможен возврат налога при покупке машины?

Способ взаимозачета не может широко применяться, так как для его использования ситуация должна быть довольно специфической. Этот метод можно использовать только в том случае, если в год продажи машины вы также приобрели имущество, на которое полагается налоговый вычет. Если размер налогов при этом равен, то в счет вычета вас освобождают от уплаты подоходного вноса.

Для облегчения понимания объясним на наглядном примере. Гражданин Григоренко в 2016 году купил квартиру стоимостью 1,7 миллиона рублей. При этом он является резидентом РФ, официально работает, а также никогда не использовал свое право на налоговый вычет.

Это значит, что он имеет возможность воспользоваться вычетом.

При этом в 2016 году Григоренко продал свой автомобиль стоимостью 1,7 миллиона рублей, который был в его собственности менее 3-х лет, а значит, он должен выплатить 13% налога за получение дохода от него.

В такой ситуации, когда вычет и налог равны по размеру, возможно использование способа взаимозачета. При этом гражданин не получит денежный вычет за покупку жилья, но также и будет освобожден от налога на машину.

Как вы видите, подобную ситуацию довольно сложно представить в реальной жизни. Однако такой способ сэкономить на налоге от продажи машины есть, и им можно воспользоваться, если вдруг он вам подойдет.

Общий порядок оформления документов

Для того чтобы расквитаться с подоходным налогом от продажи машины, в первую очередь, необходимо собрать весь пакет документов. Вам потребуются такие бумаги:

  1. Паспорт транспортного средства со всеми записями, касающимися процедуры смены владельца автомобиля.
  2. Договор купли-продажи машины с указанием там цены, за которую личный транспорт был приобретен.
  3. Документы, подтверждающие факт передачи денег от одной стороны другой. Это могут быть выписки из счетов, чеки, квитанции.

Кроме оригиналов, также нужно предоставлять качественные копии всех бумаг, поэтому стоит заранее позаботиться об их подготовке.

Также необходимо заполнить и подать декларацию в налоговую службу. Сделать это необходимо до 30 апреля следующего за покупкой года. После этого есть 2,5 месяца на уплату налога. Нельзя нарушать указанные сроки, иначе человеку, просрочившему срок подачи декларации и выплаты, могут начислить различные штрафные санкции.

Профессиональный налоговый консультант и эксперт в налоговом законодательстве. Имеет два высших образования — Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации и Всероссийская Государственная Налоговая Академия.

Опыт работы в налоговой инспекции более 5 лет, в налоговом консультировании — более 20.

Налоговый вычет при покупке машины: правда или миф

Многих российских граждан интересует вопрос, можно ли вернуть подоходный налог при покупке транспортного средства. Чтобы рассеять все мифы и предположения, стоит по порядку разобраться, существует ли налоговый вычет при покупке машины, и какие льготы полагаются лицам, реализующим транспортные средства.

Что такое имущественный вычет по налогам

Чтобы уяснить, полагается ли добросовестным налогоплательщикам налоговые вычеты при покупке машины, следует ознакомиться с термином «имущественный налоговый вычет». Это льгота, гарантированная государством физическим лицам после покупки или продажи имущества. Право на возврат НДФЛ предусмотрено Налоговым кодексом РФ (ст. 220).

Воспользоваться вычетом можно при купле и отчуждении квартир, частных домов, дач, участков земли и при продаже другого имущества (гаражей, транспортных средств).

Кому положен возврат 13% НДФЛ

Если хотите получить налоговый вычет при покупке автомобиля, нужно знать требования, предъявляемые законодательством. Физическое лицо должно являться резидентом Российской Федерации и иметь официальный заработок, с которого удерживается налог на доход в размере 13%.

Важно! Если гражданин не имеет постоянного источника дохода и официально не трудоустроен, государство не станет ему возмещать часть НДФЛ.

Будет ли действовать льгота в случае приобретения машины

Налоговое законодательство Российской Федерации часто претерпевает изменения. В этой связи возникает актуальный вопрос, как вернуть налоговые вычеты за покупку автомобиля.

Транспортные средства относят к категории дорогостоящих товаров. Чтобы купить авто, людям приходится оформлять кредиты. Для добропорядочных плательщиков возврат налога при покупке машины стал бы отличным решением для погашения очередного взноса по кредитному договору.

Когда речь идёт о купле недвижимости: дома или квартиры, всё понятно – гражданин, который исправно платит налоги, вернёт 13% от стоимости приобретённого имущества (до 260 000 рублей).

Важно! Возврата НДФЛ при покупке автомобиля не существует. В статье 220 Налогового кодекса, среди имущества, по которому полагается возврат НДФЛ, автомобиля нет.

Даже в случае купли ТС в кредит гражданин не сможет претендовать на возмещение. В НК РФ сказано, что физическое лицо имеет право на снижение доходов на понесённые расходы, если имеют место обстоятельства:

  1. Выплачены проценты по кредитному договору, который был оформлен для рефинансирования кредитов, предназначающихся для приобретения жилого объекта или его строительства.
  2. Погашены проценты по кредиту, который взят для постройки или приобретения жилья.

Про автомобиль ничего не оговорено. Транспортное средство является имуществом и к нему по логике должен применяться вычет. Но он положен физическим лицам в иных случаях:

  1. На оплату процентов по кредиту на строительство дома или покупку земельного участка.
  2. На приобретение жилого дома или квартиры или долей в них.
  3. Для строительства жилого объекта и покупки участков земли под застройку.

В соответствии с нормами Налогового кодекса РФ имущественный вычет касается только недвижимых объектов, к которым относятся квартиры, коттеджи, дачные домики, земли под индивидуальное строительство.

Физическое лицо не имеет права на снижение базы налогообложения по НДФЛ на сумму, израсходованную на приобретение транспортного средства.

Причина одна: законодательством не предусмотрены имущественные вычеты на автомобиль.

Правда и мифы

Отсутствие возможности вернуть 13% НДФЛ при приобретении машины можно объяснить тем, что в Российской Федерации автомобиль является роскошью, а не средством для передвижения.

Другой вариант ответа: роль транспортного средства в современном мире недооценена.

Но порядок перехода права собственности, регистрация, оплата государственной пошлины после приобретения авто осуществляется по аналогичной схеме, как и в случае купли жилья.

Нередко цены на квартиру и машину сопоставимы. В этой связи имеют место сделки по обмену квартиры на автомобиль и наоборот. Несмотря на это, законодательством не установлены налоговые вычеты на транспортное средство.

На что имеет право налогоплательщик

Получить возмещение при купле автомобиля нельзя. Но законодательство предоставляет людям другую возможность – можно вернуть налог с покупки автомобиля в случае реализации. Для этого потребуется документация, которая подтверждает факт совершения сделки покупки-продажи с обозначением стоимости имущества.

Важно! С этого дохода гражданин обязан уплатить в государственную казну 13%.

Компенсационную выплату за купленную машину физическое лицо может получить в следующих случаях:

  1. Транспортное средство приобреталось более трёх лет назад. В данной ситуации не понадобится много документов. Имущественный вычет начисляется автоматически, если человек владел машиной три и более года. В ИФНС предъявляют бумаги, в которых указана стоимость транспортного средства.
  2. Если гражданин продал автомобиль менее чем через три года по цене, меньшей, чем она была при покупке.

В последнем случае право на возврат подоходного налога объясняется так: приобретая транспорт, человек потратил собственные средства. А продал за меньшую цену. В результате он не получил никакой прибыли, только расходы. Если нет доходов, не нужно платить налог.

Льготы для продавцов

Если покупатели не имеют права на налоговое послабление при покупке авто, продавцам оно предоставляется, только в части.

Документы для получения вычета

Возврат по налогам осуществляется при предъявлении документа, индивидуализирующего личность. В налоговый орган предоставляют копию паспорта.

  1. Налоговая отчётность – декларация формы 3-НДФЛ. Её можно заполнить самостоятельно или посредством специальных программ и распечатать.
  2. Справка о доходах с места работы формы 2-НДФЛ.

Важно! В ФНС представляют подлинники двух указанных выше бумаг. Копии, даже заверенные, не принимаются.

Необходимо оформить заявление о предоставлении вычета. Документ составляют в произвольной форме. Обязательно указывают:

  1. Причину обращения за возмещением.
  2. Сведения о сделке купли-продажи автомобиля.
  3. Информацию о приобретателе транспортного средства.

В заявлении обозначают свои доходы и денежную сумму, израсходованную на покупку машины. К заявлению прилагают бумаги, прямо относящиеся к совершённой сделке. Таковыми являются:

  1. Договор покупки-продажи (оригинал или заверенная копия).
  2. Бумаги, подтверждающие доходы и расходы (квитанции, чеки).
  3. Платёжная справка.
  4. Свидетельство о праве собственности на автомобиль.
  5. Паспорт технического средства.

Желательно сделать заверенные копии двух последних документов из перечня.

Договор об отчуждении ТС можно заменить справкой из ГИБДД, в которой содержатся данные об автомобиле:

  1. Название.
  2. Марка и модель.
  3. Дата выпуска.
  4. Госномер перед заключением сделки.

В справке также указываются сведения о владельце транспортного средства.

Как быть, если не сохранились бумаги о покупке ТС

Не стоит бить тревогу, если не удалось сберечь документацию, подтверждающую приобретение транспортного средства. За гражданином всё равно сохраняется право на возврат. Но могут возникнуть некоторые осложнения. Тонкости вопроса:

  1. Человека по-прежнему освобождают от налогов, если он продаёт машину более чем через 3 года её использования.
  2. Реализация автомобиля по цене менее 250 000 рублей не облагается НДФЛ.

Важно! Если гражданин продаёт авто по цене, которая составляет более 250 000 рублей, налог вычитается за исключением этой суммы.

Для примера: человек реализует транспортное средство за 500 000 рублей. Документы, подтверждающие его покупку, отсутствуют. Гражданин обязан уплатить подоходный налог.

В данном случае 13% вычтут не от полной суммы, а от 250 000 рублей, которые останутся от возврата. Продавец обязан уплатить в казну 32 000 рублей.

Если бы у него имелась документация, подтверждающая расходы на приобретение ТС, налог бы не удерживали.

Порядок возврата НДФЛ при отчуждении авто

Для выплаты возмещения гражданин заполняет декларацию, собирает перечень обозначенных выше документов, составляет заявление на вычет. Направляет пакет документов в налоговый орган, находящийся по месту жительства. Сделать это нужно до 30 апреля того года, который наступил за тем, в котором получена прибыль.

Если транспортное средство находится во владении нескольких собственников, каждый из них подаёт декларацию. Возврат по налогу будет выплачен пропорционально доле или по договорённости между сособственниками.

Важно! При визите в налоговую службу инспектору предъявляют для сверки подлинники всех документов.

Заявление на вычет и налоговую декларацию желательно представлять в ИФНС одновременно.

В течение 3 месяцев инспекция проводит камеральную проверку, по результатам которой выносится решение о выплате компенсации или об отказе. Если к прилагаемой документации нет претензий, деньги поступят на банковский счёт в течение месяца.

Государство считает личный транспорт скорее роскошью, чем необходимостью. В этой связи возврат части подоходного налога за покупку ТС не предусмотрен. Законодательством регламентирован лишь налоговый вычет при продаже автомобиля на определённых условиях.

Если физическое лицо отчуждает автомобиль, который находился во владении больше трёх лет, ему вместо имущественного вычета предоставляется льгота. Декларацию в ФНС подавать не нужно.

Подоходным налогом будет облагаться не полная сумма, полученная от реализации ТС, а её часть.

Возврат подоходного налога при покупке машины: положен ли?

Граждане РФ, совершая дорогостоящую покупку, могут рассчитывать на возврат подоходного налога, составляющего 13%.

Эта схема работает, например, когда объектом сделки купли-продажи является недвижимое имущество: человек покупает квартиру за 1 миллион и спустя некоторое время получает от налоговой 130 тыс. рублей (13%) обратно.

Однако возможен ли возврат подоходного налога при покупке машины – этот вопрос волнует многих.

Прочитайте статью и узнайте, позволяет ли Налоговый Кодекс получать вычеты и возвраты покупателям автомобилей.

Вычет и возврат: есть ли разница?

Вычет и возврат – вовсе не тождественные понятия: большая проблема заключается в том, что граждане часто не видят разницы.

Возврат налога – это схема, о которой говорилось ранее, и связана она с наличием у покупателя недвижимости официального дохода, облагаемого НДФЛ.

С цены покупки объекта недвижимости покупателю делают возврат налога в размере 13%. Если же покупатель не производит периодические налоговые отчисления и живет, например, на пенсию или на пособие, права на возврат он не имеет независимо от того, что является объектом сделки.

Налоговым вычетом называется сумма, на которую уменьшается величина налоговой базы – налогооблагаемого дохода гражданина. Следовательно, гражданин не получает всю сумму вычета, а лишь экономит 13% налога с этой суммы.

Приведем простой пример: россиянин имеет право на 20%-ный вычет с заработной платы, размер которой составляет 30 тыс. рублей. Тогда он будет платить налог не с 30 тысяч, а с 24 тысяч – абсолютная сумма налога составит 3120 рублей вместо 3900. Экономия равна лишь 720 рублям, а не 6 тысячам, как ошибочно полагают те, кто не знаком с налоговыми терминами.

Возможен ли возврат?

  • Налоговый Кодекс не предусматривает возврат налога при покупке машины.
  • При этом неважно, каким образом приобреталось транспортное средство – за наличные, в автокредит или по договору лизинга.
  • Существуют всего 5 случаев, когда гражданин вправе рассчитывать на возврат наога при покупке:

При покупке автомобиля налоговый вычет не происходит.

Можно ли получить?

Продажа автомобиля, который был в собственности менее 3 лет, облагается налогом. Налог платится с прибыли – то есть если машина была продана дороже, чем куплена, то продавец обязан передать налоговой службе 13% от маржи.

При этом сам продавец должен предоставить документ, доказывающий отсутствие прибыли. Этим документом обычно выступает договор купли-продажи.

Автомобилист может рассчитывать на налоговый вычет, максимальная сумма которого составляет 250 тыс. рублей. У автомобилиста есть выбор: считать вычет с прибыли при продаже или с разницы между ценой продажи и суммой в 250 тыс. рублей. Второй вариант более выгоден, если стоимость машины невелика и превышает планку в 250 тысяч совсем немного либо не превышает вообще.

Формула для расчета суммы налога с учетом налогового вычета выглядит так:

Вычет = (Цена продажи – 250000) * 13%

Если машина находилась в собственности более 3 лет, продавец не должен платить налог. Однако в этом случае он пользуется вовсе не налоговым вычетом, а льготой, полностью обнуляющей налоговую базу.

Как получить?

Для получения налогового вычета с покупки автомобиля необходимо, чтобы автомобилист удовлетворял следующим 3-м условиям:

  1. Являлся гражданином РФ.
  2. Имел на руках документы, подтверждающие стоимость покупки.
  3. Обладал копией ПТС, удостоверяющей, что он был владельцем машины ранее.

При соблюдении всех условий нужно приготовить пакет документов, включающий в себя:

  1. Паспорт.
  2. ИНН.
  3. Платежные документы, содержащие сведения о цене покупки (квитанции, чеки).
  4. Копию ПТС.

К перечисленным документам добавляется заполненная декларация 3-НДФЛ, оформление которой вызывает у граждан больше всего вопросов. При заполнении декларации главное – корректно рассчитать сумму налога. Бланк формы 3-НДФЛ можно скачать в конце статьи.

Декларация подается в налоговую службу до 30 апреля года, следующего за годом продажи авто, а налог оплачивается до 15 июля того же года.

Если машина принадлежала нескольким лицам, то налоговый вычет распределяется либо по договоренности сторон, либо пропорционально долям владения. Ограничений на получение одним гражданином налоговых вычетов тоже не предусмотрено – можно продавать машины хоть ежегодно, каждый раз снижая налогооблагаемую сумму на 250 тысяч.

Оставьте комментарий