Возврат налогового вычета за квартиру 2021

Налоговый вычет за ипотеку будут выдавать по упрощенке. Как теперь получить деньги?

Образ жизни

Налоговый вычет за ипотеку будут выдавать по упрощенке. Как теперь получить деньги?

Процедура будет в два раза быстрее.

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с <nobr мая</nobr>

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с Фото: Евгения Абжуева / Сеть городских порталов

С меняются правила получения налогового вычета: оформление пойдет быстрее, без сдачи декларации и подтверждающих документов. А налоговая сама будет брать нужную информацию у банков.

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с <nobr мая</nobr>

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с Фото: Евгения Абжуева / Сеть городских порталов

Как было раньше?

Сложно и долго. Для возврата денег налогоплательщик заполнял декларацию по форме 3-НДФЛ и собирал документы, подтверждающие право на вычет. Ждать денег приходилось до четырех месяцев: три месяца налоговая могла проверять документы и еще месяц уходил на возврат.

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с <nobr мая</nobr>

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с Фото: Евгения Абжуева / Сеть городских порталов

Как будет сейчас?

В два раза быстрее и без бюрократии. Нужен только аккаунт в «Личном кабинете налогоплательщика».

С 21 мая 2021 года банки смогут добровольно присоединиться к информационному обмену с налоговой, все данные для вычета ФНС будет получать сама. Больше не надо собирать справки и квитанции — всё это будет у налоговой. Если у налогоплательщика есть право на вычет, предзаполненное заявление появится у него в личном кабинете — останется указать реквизиты счета, куда перечислять деньги.

Ограничения по вычетам при этом не меняются: налоговый вычет получат те, кто платит НДФЛ, и с суммы не более 2 миллионов рублей.

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с <nobr мая</nobr>

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с Фото: Евгения Абжуева / Сеть городских порталов

Сколько времени уйдет на получение упрощенного налогового вычета?

Примерно полтора месяца — один месяц займет камеральная налоговая проверка + 15 дней на возврат средств. Но сроки проверки могут продлить и до трех месяцев, если в налоговой заподозрят какие-то нарушения.

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с <nobr мая</nobr>

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с Фото: Евгения Абжуева / Сеть городских порталов

Все ли банки будут предоставлять информацию для упрощенного вычета?

ФНС подчеркивает, что подключение к информационному обмену будет добровольным. Поэтому наверняка эта возможность появится не во всех банках сразу. Перечень банков ФНС опубликует у себя на сайте. Также уточнить возможность упрощенного налогового вычета можно будет в самом банке.

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с <nobr мая</nobr>

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с Фото: Евгения Абжуева / Сеть городских порталов

Какие вычеты можно получить по упрощенке?

В упрощенном порядке можно получить:

  • инвестиционные налоговые вычеты;
  • имущественные налоговые вычеты за приобретение недвижимости и уплату процентов по ипотеке.

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с <nobr мая</nobr>

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с Фото: Евгения Абжуева / Сеть городских порталов

Если я покупал недвижимость в прошлом году, я смогу сейчас получить упрощенный вычет?

Новые правила будут действовать на налоговые вычеты, право на которые возникло после 2020 года. Поэтому подать заявление на вычет за квартиру, купленную в прошлом году, можно уже в конце мая.

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с <nobr мая</nobr>

Новые правила оформления имущественного вычета вступают в силу с Фото: Евгения Абжуева / Сеть городских порталов

По теме (1)

21 мая 2021, 08:32

ПОДЕЛИТЬСЯ

ПРИСОЕДИНИТЬСЯ

Самые яркие фото и видео дня — в наших группах в социальных сетях. Присоединяйтесь прямо сейчас:

Увидели опечатку? Выделите фрагмент и нажмите Ctrl+Enter

Комментарии (9)

Наши партнёры

Lentainform

Материалы рубрики

Новости компаний

Информация

Рубрики

Проекты

Мы в соцсетях

Мобильное приложениеМобильное приложение

© 2000-2021 Фонтанка.Ру
Свидетельство Роскомнадзора ЭЛ № ФС 77-66333 от 14.07.2016

ВКонтактеFacebookTwitterInstagramTelegramYouTubeViberЯндекс.Zen

«Фонтанка» — петербургская интернет-газета, где можно найти не только новости Петербурга, но и последние новости дня, и все важное и интересное, что происходит в России и в мире. Здесь вы отыщете наиболее значимые происшествия, новости Санкт-Петербурга, последние новости бизнеса, а также события в обществе, культуре, искусстве. Политика и власть, бизнес и недвижимость, дороги и автомобили, финансы и работа, город и развлечения — вот только некоторые из тем, которые освещает ведущее петербургское сетевое общественно-политическое издание. Санкт-Петербург читает «Фонтанку»! Наша аудитория — лидеры бизнеса и политики, чиновники, десятки тысяч горожан.

Понятие «налоговый вычет» – это та сумма, на которую можно законно уменьшить величину облагаемых НДФЛ 13 % доходов. К примеру, если человек получает зарплату 50000 рублей, каждый месяц работодатель удерживает с него по 6500 рублей НДФЛ. «На руки» выдается 43500 рублей. Уплаченную сумму подоходного налога можно вернуть через налоговый вычет. При покупке недвижимости в ипотеку предоставляется два вида имущественных вычетов:

Основной – дается на приобретение жилья. Максимальная величина = 2000000 рублей. Вернуть налог 13 % можно на сумму не более 260000 рублей (2000000 х 13 %). К примеру:

Если квартиру купили за 1000000 рублей, вернут 130000 рублей. Остаток можно перенести на другие объекты при условии, что жилье купили в 2014 году или позднее.

Если недвижимость стоит дороже 3000000 рублей, вернут только максимум, то есть 260000 рублей.

По процентам – вычет по процентам по ипотеке предоставляется по целевым кредитам. Максимальная сумма процентов, с которой можно сделать возврат = 3000000 рублей. Вернуть налог 13 % можно на сумму не более 390000 рублей (3000000 х 13 %). Остаток на другие объекты не переносится. К примеру:

Если по ипотеке оплачено процентов на 2800000 рублей, вычет полагается на сумму 364000 рублей (2800000 х 13 %).

Если выплачено процентов на 4200000 рублей, вернут только 390000 рублей. Это правило действует с 2014 года. До 2014 года лимита вычета по процентам не было – на какую сумму выплатили процентов банку, с нее и возвращают налог.

Условия получения имущественного вычета:

Оформить вычеты можно при выполнении следующих обязательных условий:

Заявитель работает официально, является резидентом РФ (пребывание в России не менее 183 дней) и платит через работодателя НДФЛ по ставке 13 %. Предпринимателям на УСН вычет не полагается.

Недвижимость приобретается на территории РФ.

Ранее право на имущественный вычет не было использовано полностью.

Взятый кредит имеет целевое назначение – выдан на строительство или покупку жилья, земли под жилье или доли (долей) в них. При отсутствии такого условия в договоре, имущественный вычет не полагается.

Есть документальное подтверждение того, что жилье находится в собственности – для новостройки требуется акт приема-передачи.

Не предоставляется вычет на покупку жилого объекта, если:

Продавец считается по отношению к покупателю взаимозависимым лицом – о том, кто признается взаимозависимым, сказано в статье 105.1 НК РФ. Это родители, дети, супруги, братья и сестры, опекуны/попечители и подопечные.

Недвижимость куплена (построена) за счет маткапитала, жилищных субсидий или за счет работодателя. Их стоимость нужно вычесть из общей цены жилья для расчета суммы вычета. Вернуть 13 % НДФЛ можно только с разницы.

Отсутствуют доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 % – обычно это зарплата, также может быть авторское вознаграждение или доходы от сдачи в аренду. Если официального дохода нет, оформить вычет невозможно. Но по законодательству он не пропадает, а переносится на будущие периоды (п. 9 статьи 220 НК РФ).

Что изменится в порядке оформления вычетов в 2021 году

С 21 мая 2021 года оформить возврат НДФЛ с процентов по ипотеке и других видов вычетов станет проще. Новшества введены Законом № 100-ФЗ от 20.40.2021. Этот нормативно-правовой акт изменяет порядок получения следующих вычетов:

Инвестиционных (по подп. 2 и 3 п. 1 статьи 219.1 НК РФ).

Имущественных на покупку (постройку) жилья, на ипотечные проценты.

После получения от банка информации физлицу придет сообщение. Если у человека появилось право на вычет, в Личном кабинете отразится предзаполненное заявление. Его нужно будет подтвердить и отправить. Благодаря нововведениям, сократится срок получения вычета – с 4 месяцев до 1,5. Около 1 месяца займет камеральная проверка сведений. Еще 15 дней отводится на возврат средств физлицу. В исключительных случаях период проверки могут продлить до 3 месяцев.

Новый упрощенный порядок оформления вычета не отменяет прежний регламент, который предусматривает подачу 3-НДФЛ. Срок камеральной проверки декларации остается прежним – 3 месяца, а на перечисление денег отводится еще 1 месяц.

Когда можно сделать возврат налога по процентам по ипотеке

Для новостроек дата для возникновения права на вычет по ипотеке зависит от момента сдачи дома. Если кредит взяли раньше, а дом сдали позже, оформить возврат можно будет после приема квартиры. Право на вычет по ипотечным процентам возникает после регистрации собственности на жилье (для объектов вторичного рынка) или подписания акта приема-передачи (для первичного рынка). При оформлении льготы потребуются:

Договор на приобретение жилья.

Документ о праве собственности на квартиру.

Документы об уплате процентов.

Как рассчитать сумму вычета

Чтобы лучше понимать, как рассчитывается сумма вычета к возврату, приведем пример. Предположим, семья купила квартиру стоимостью 6000000 рублей. Оплата жилья прошла так:

Первоначальный взнос в 15 % собственными средствами – это 900000 рублей.

За счет маткапитала – 450000 рублей.

Из средств ипотеки – 4650000 рублей.

Сумма процентов к оплате банку составляет 3487500 рублей. Если покупка совершена до 2014 года, вернуть можно НДФЛ с 2000000 рублей от стоимости квартиры и со всей суммы процентов. Максимальная сумма возврата составляет 713375 рублей. Если квартиру купили с 2014 года, действует лимит по ипотечным процентам в 3000000 рублей. Вернуть можно максимально 650000 рублей. Сумма к возврату за год не может превышать уплаченный НДФЛ. Остаток неиспользованного вычета переносится на следующий год.

К примеру, по ипотечному договору за 2020 год оплачено процентов на 480000 рублей. 13 % от 480000 рублей = 62400 рублей. Вернуть эти деньги можно, если работодатель или физлицо их оплатил за этот год. Если за 2020 НДФЛ оплачен в меньшем размере, допустим 50000 рублей, остаток 12400 рублей перейдет на следующий период. Скорость возврата денег зависит от того, какие официальные доходы у покупателя жилья. Чем выше сумма доходов, тем больше НДФЛ платится государству и можно больше вернуть.

В случае приобретения жилья супругами по умолчанию недвижимость признается совместно нажитым имуществом. Каждый из супругов можно сделать возврат в полном размере, то есть с учетом максимального лимита в 650000 рублей (260000 рублей по имуществу и 390000 рублей по процентам). Не имеет значения, на кого оформлена собственность на жилье. Право на вычет по одному и тому же объекту имеют оба супруга, состоящие в официальном браке.

Как получить вычет по ипотеке

Чтобы оформить возврат, нужно обращаться к своему работодателю или напрямую в налоговую инспекцию. Во втором случае заявление подается по окончании года, когда жилье перешло в собственность. К примеру, если квартира куплена в ипотеку в 2020 году, обратиться за вычетом можно на протяжении 2021 года. Если у физлица есть доходы, которые нужно задекларировать, заявление подается до 30-ого апреля.

Только с целью оформления вычетов декларацию можно подать в любое время. Помните, что в год покупки жилья заявить вычет нельзя. К примеру, если квартиру приобрели в собственность в 2020 году, документы для возврата НДФЛ подаются, начиная с 2021 года.

Или можно получить вычет у работодателя. Тогда не придется дожидаться окончания года и подавать в ИФНС декларацию 3-НДФЛ. Возврат оформляется на основании налогового уведомления. При таком способе работодатель не будет удерживать подоходный налог из зарплаты (и других, облагаемых НДФЛ доходов) до тех пор, пока действует вычет. Если у заявителя несколько официальных мест занятости, можно взять в ИФНС нужное количество уведомлений и оформить вычет у всех работодателей. Но только в отношении тех, с кем заключен трудовой договор. По доходам с договоров ГПХ (гражданско-правовой характер) сделать возврат НДФЛ не получится.

Два способа получения вычета:

1. Вычет в налоговой по окончании года – оформляется по итогам года. Обратиться в ИФНС можно лично или через Личный кабинет на портале ФНС. Вместе с заявлением подается форма 3-НДФЛ. За каждый год составляется отдельная декларация. При оформлении возврата налога супругами каждый из них составляет свой пакет документов. Декларацию можно подать в любое время с момента оформления ипотеки и перехода права собственности на жилье.

2. Вычет у работодателя – можно оформить в течение года, не дожидаясь его окончания. Для этого сотрудник должен взять в ИФНС уведомление о праве на вычет. Выдается в 30-дневный срок. После этого уведомление предоставляется работодателю. Подавать 3-НДФЛ не нужно. На основании полученного от работника уведомления из его зарплаты не удерживается налог. Если по итогам года остается неиспользованная сумма вычета, она переносится на следующий период. Но придется заново брать уведомление в налоговой.

При оформлении вычета через работодателя выгода не так заметна, поскольку возврат растягивается по времени. Человек получает зарплату с НДФЛ, так как бухгалтерия не удерживает налог. Еще один недостаток такого способа в том, что приходится ежегодно брать в ИФНС уведомление для подтверждения права на налоговый вычет.

Поэтому большинство выбирает другой способ оформления – через налоговую инспекцию. Этот вариант позволяет получить деньги одной суммой за весь прошлый год. Как именно поступить, каждый решает сам. Если все-таки удобнее получить вычет по месту работы, помните, что обратиться можно в течение всего года, а не только по его завершении, как с ИФНС.

За какое время можно получить вычет

Все, кроме пенсионеров, могут вернуть налог за тот год, когда возникло право на возврат, и за все следующие годы до полного исчерпания суммы вычета. К примеру, если квартиру купили в 2015 году, а вычет ранее не использовался, документы на возврат можно подавать в 2021 году. Но тогда можно вернуть налог только за 2020, 2019 и 2018 годы. При подаче заявления в 2022 году вернуть можно налог за 2021, 2020 и 2019 годы и т.д.

Особое правило предусмотрено для пенсионеров. Они могут оформить вычет еще за три предыдущих года до года покупки недвижимости с учетом перехода собственности. К примеру, если пенсионер приобрел квартиру в 2020 году и в этом же году жилье оформлено в собственность, вернуть налог можно за 2020, 2019, 2018 и 2017 годы.

Как долго перечисляют налоговый вычет за квартиру

На практике подобные ситуации представить трудно. За указанный период придется проверить документы на налоговый вычет. Сроки выплаты финансовой компенсации при этом не увеличатся. Налоговый кодекс РФ также указывает на то, что все неясности и неточности в законах трактуются в пользу налогоплательщика.

Срок выплаты налогового вычета после подачи заявления с документами и декларацией уже понятен. Он составляет 1 месяц. И не более того. Но это вовсе не значит, что гражданину быстро переведут положенные деньги по указанным реквизитам. Российское законодательство в данной области имеет немало особенностей.

Срок возврата НДФЛ по декларации 3-НДФЛ

В статье 78-й (пункт № 6) сказано о возврате суммы налога, которая является излишней. Это достигается после камеральной проверки декларации. В 2019-м году налогоплательщики имеют все права подать заявление в налоговую службу с целью возврата лишних средств, уплаченных по налогу.

Вернуть средства возможно только после камеральной проверки декларации. Такая занимает срок – 3 месяца с момента подачи запроса. По истечении такого срока гражданин, который подал заявление, получает на руки ответ со стороны налоговой службы. Ответ отправляется в виде письма посредством почты.

Порядок и сроки возврата налоговых вычетов

  • • профессиональный – связан с трудовой деятельностью физических лиц;
  • • социальный – направлен на покрытие расходов на лечение, обучение, взносы на ДМС и пенсионное обеспечение;
  • • стандартный – на него могут рассчитывать определенные категории льготников: ветераны, инвалиды, «чернобыльцы», а также родители несовершеннолетних детей или детей-инвалидов;
  • • имущественный – применяется при операциях купли-продажи имущества движимого и недвижимого.

В сроках возврата налога в законодательстве существует некоторая путаница. Статья 78 (пункт 6) говорит о том, что сумма возвращается заявителю в течение одного месяца с момента составления заявления. Однако 88-я статья указывает на то, что возврат осуществляется после окончания камеральной проверки или после даты, когда такая проверка должна была завершиться по плану. А срок проверки – минимум три месяца.

Сроки возврата подоходного налога: перечисление средств НДФЛ после камеральной проверки

Поскольку возврат налога при покупке квартиры носит долгосрочный характер в связи с крупной стоимостью приобретения, рассматриваются как варианты перечисления средств на предоставленный банковский счет либо на будущие периоды при предоставлении налоговой уведомления, если планируется возврат подоходного налога при покупке квартиры при зачете его размера при выплате заработной платы бухгалтерией по месту занятости.

На процедуру возврата подоходного налога влияет срок из п. 2 ст. 88 НК РФ – срок проведения камеральной проверки предоставленной декларации.

Срок начинает течь с момента предоставления декларации в налоговый орган по месту постоянного учета по форме 3-НДФЛ.

Именно столько длится камеральная проверка, в ходе которой осуществляется сверка представленных документов и заявления – фактический же срок ее проведения доступен к просмотру через Личный кабинет налогоплательщика.

Налоговый вычет: сроки возврата вычета после сдачи декларации

В статье 78 сказано, что одобренная сумма поступает на счет заявителя на протяжении 1 месяца с момента подачи декларации, однако в статье 88 указано, что компенсация возможна лишь по завершению проверки, на которую, согласно законодательству, отводится минимум 3 месяца.

Получая официальную заработную плату, любой работник не только улучшает свое финансовое положение, но и обогащает государственную казну, ведь помимо уплаты сборов в ПФР, ФСС и ФФОМС, работодатель обязан вычесть из заработной платы сотрудника подоходный налог, составляющий 13%.

Однако в ряде ситуаций эти денежные средства можно вернуть, используя налоговый вычет. Сроки возврата денег и принцип работы этого государственного инструмента прописаны в НК РФ, но на практике этот льготный механизм ведет себя несколько иначе, чем было задумано изначально.

Возврат ндфл сроки перечисления

Получив от вас все документы инспекция начинает их проверку (ее называют камеральной). На это ей отводится три месяца (опять же из Кодекса не ясно полных или нет). Это предусматривает статья 88 пункт 2 Налогового кодекса.

По окончании этого срока инспекция обязана принять решение либо о возврате вам налога (если с документами все в порядке), либо об отказе в этом (если документы не понравились). Если вместе с документами заявление вы не подали, то и оснований ждать возврата налога (даже при наличии положительного решения) у вас нет.

Если заявление на возврат было подано вместе с декларацией, то, по мнению налоговиков, налог возвращается (цитата):

Мы предложили этому пользователю написать нам поподробнее. Появилось непреодолимое желание выслушать госпожу Спицыну И.В. в зале суда и в присутствии районного судьи. Я точно знаю, что в такой ситуации риторика налоговиков резко поменяется. И мы увидим картину известного русского художника Ф. Решетникова «Опять двойка».

Срок возврата налогового вычета

Общеустановленный срок возврата налогового вычета зависит от момента представления соответствующего заявления налогоплательщиком и скорости проведения камеральной проверки.

Какими законодательными нормами регулируется продолжительность контрольных мероприятий? По каким причинам налоговики могут задержать перечисление средств налогоплательщику? Все особенности относительно сроков возврата денег по налоговым вычетам рассмотрены далее.

Однако на основании решения уполномоченного сотрудника ФНС и без участия руководящих лиц налоговой инспекции установление факта излишней оплаты любого налога, включая подоходный, проводится только после выполнения контрольных мероприятий.

Соответственно, срок возврата средств автоматические пролонгируется на длительность камеральной проверки имеющихся у налоговиков сведений.

Фактически положительное решение о возврате принимается только в том случае, когда в ходе камералки не было выявлено никаких ошибок и несоответствий в данных.

Каков срок возврата НДФЛ по декларации 3-НДФЛ

Вычет можно получить и через работодателя. Но для этого все равно следует обратиться в ФНС с заявлением и пакетом подтверждающих документов. У налоговиков есть 30 календарных дней, по истечении которых они обязаны выдать уведомление с разрешением на вычет либо с отказом (п. 8 ст. 220 НК РФ).

Срок перечисления налогового вычета после подачи заявления: когда придут деньги

Какой срок выплаты налогового вычета после подачи заявления? Когда придут деньги? Почему налоговая не возвращает излишне уплаченный налог? Куда жаловаться и как писать жалобу в инспекцию?

Давайте последовательно разберем ответы на все эти вопросы, опираясь на законодательство. И в результате поймем, как правильно себя вести в той или иной ситуации проблем с возвратом подоходного налога или НДФЛ.

Шквал однотипных вопросов

Почта сайта «Налог-просто!» просто перегружена почти одинаковыми вопросами. Конечно, каждый из них — крик души и очень индивидуален. Но суть одна: не приходят деньги за налоговый вычет. Вот лишь несколько из них.

«4 апреля 2019 г. была подана декларация в налоговую на возмещение подоходного налога с покупки квартиры. Прошло 4 месяца, налоговая сроков не называет, а отделывается фразой «еще не получили мартовские». Что делать?»

«Мы купили квартиру и подали на налоговый вычет. Прошло 4 месяца и 1 день, а вычеты не вернули. Как узнать причину, почему до сих пор не вернули его?»

«Добрый день. Сможете подсказать? Камеральная проверка давно пройдена, заявление писал еще в марте, но до сих пор тишина. В мае на всякий случай еще заявление отправлял. Деньги не приходили. Стоит ли бить тревогу, писать жалобы и т.п.?»

«Мне не приходит возврат денег с налоговой, подавала 30 января, камеральная проверка была окончена 19 июня, ездила в налоговую, они отвечают ждите. Жалобу направляла, сказали ждать. Жалоба не готова, куда писать жалобу?»

Проверяем даты и считаем сроки

Решение о камеральной проверке

Прежде, чем писать жалобу в налоговую инспекцию, убедитесь что была проведена камеральная проверка вашей декларации 3-НДФЛ.

И в решении ИФНС подтверждена сумма налогового вычета, заявленная налогоплательщиком, в полном объеме.

Это очень важный пункт, но почему-то многие его игнорируют! Вместо этого, пишут каждую неделю заявление на возврат, на которое никто, разумеется, не реагирует. А причина проста: статус камеральной проверки все еще «в процессе».

Поэтому нужно выяснять, что не так с декларацией 3-НДФЛ и пакетом документов на этом этапе.

Если истек срок камеральной проверки, а он составляет 3 месяца от даты подачи декларации 3-НДФЛ, то нужно писать жалобу именно по этому вопросу.

Сроки по заявлению

Следующий пункт для проверки: считаем, чтобы от даты камеральной проверки и написания заявления прошел один месяц.

Если денег до сих пор нет и никаких новых сообщений в личном кабинете тоже, то нужно писать жалобу о задержке выплаты.

Возможна ситуация, когда налоговая присылает отписку в ответ на заявление. Посмотрите, может быть вы тоже получили подобное письмо?

В этом письме инспектор, ссылаясь на закон №59-ФЗ, просто заявляет, что срок рассмотрения обращения, то есть заявления, продлен еще на 30 дней и даже приносит свои извинения.

Давайте посмотрим, что это за статья. Здесь указано, что в исключительных случаях срок рассмотрения обращения может быть продлен еще одна 30 дней. Получается, что налоговая задерживает выплату налогового вычета совершенно официально, на законных основаниях. .

В любом случае, жалобу в вышестоящий орган написать будет нелишним, а дальше уже пусть они разбираются, насколько исключительной была данная ситуация.

Жалоба в налоговую инспекцию

И вот только теперь пришло время написать жалобу в ИФНС за задержку выплаты налогового вычета. Как это можно сделать? Проще всего, конечно, вести переписку в личном кабинете налогоплательщика.

Переходим на вкладку Жизненные ситуации, выбираем пункт Прочие ситуации.

Далее — Жалобы на акты действия и бездействие должностных лиц.

Выбираем предмет обжалования: Иные документы.

Далее заполняем данные: указываем реквизиты нашего заявления (номер документа можно узнать в списке отправленных), указываем его дату и пишем обращение в свободной форме. Ну и требование, что мы хотим получить в результате.

  • Нажимаем кнопку Проверить, далее вводим пароль к сертификату электронной подписи и отправляем наше заявление.
  • И снова ждем ответа из налоговой инспекции на наше новое заявление.

Мой личный опыт

После написания жалобы в вышестоящие органы прошла 1 неделя. После этого мне лично позвонила начальник (!) нашей городской ИФНС. Она сильно извинялась и даже оправдывалась за нерадивость сотрудников.

Очень ей не понравилось, что в своей жалобе я потребовала (кстати, совершенно законно) выплатить мне дополнительно пени за каждый день просрочки. И как сотрудник любой бюджетной организации предлагала «договориться».

Обещала, что деньги (налоговый вычет) мне перечислят в кратчайшие сроки.

А если я откажусь от претензии по выплате мне пени, то в следующем году мою новую налоговую декларацию рассмотрят в приоритетном порядке, без стандартного ожидания в 3 месяца. Ну на том мы и договорились.

После нашей беседы деньги пришли на карту уже на следующий день. Ну и надеюсь, что в новом году уже в январе (сразу после сдачи декларации) смогу получить очередную выплату.

Ну и в заключение хочется сказать: никто кроме вас не заинтересован в скорейшем получении денежных средств, поэтому не нужно ждать, нужно действовать!

В этом видео еще раз повторим: каков срок перечисления налогового вычета после подачи заявления и как составляется жалоба на налоговую инспекцию за невыплату подоходного налога (возврат НДФЛ).

Задать свой вопрос вы можете в х под этим видео, а также на нашем сайте nalog-prosto.ru в разделе «Есть вопрос?» И не забывайте, что прежде, чем отправить свой вопрос, вы можете поискать ответ в разделе «Вопросы и ответы». Здесь уже есть несколько сотен ответов на задаваемые вопросы.

Если же вам нужна личная консультация, а также услуги по заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ или возникают проблемы с работой в личном кабинете налогоплательщика, то смело оставляйте заявку в разделе «Услуги».

Удачного вам декларирования! Мы любим возвращать налоги!

Возможен ли возврат подоходного налога: как получить налоговый вычет и с чего?

Как долго возвращают налоговый вычет?

Есть два способа оформления вычета – самостоятельно или через работодателя. Между ними есть несколько ощутимых различий – как в сроках, так и в содержании процедур.

Самостоятельное обращение в ФНС – процедура, включающая в себя проверку документов заявителя в течение трех месяцев (а в случае, если потребуется предоставление уточняющей информации, этот срок может увеличиться), и это главный недостаток такого способа взаимодействия с налоговой инспекцией.

Идеальный ли это способ получить налоговый вычет быстрее? Скорее нет, чем да. Тем более, что для некоторых заявителей затруднительна самостоятельная подача декларации по форме 3-НДФЛ, особенно для неопытных в этом вопросе. Если в этом документе будет допущена ошибка, то налоговая откажет в выплате вычета.

Куда обращаться за возмещением затрат?

Оформить денежный возврат можно двумя способами: через работодателя и через налоговую службу.

Документы Для Получения Надбавки За Детей Пенсионерам Мвд

Особенность первого способа:

  • обратиться за вычетом можно в год лечения;
  • нельзя вернуть средства за предыдущие годы.

Это объясняется тем, что налогооблагаемая сумма уменьшается на размер лечения и работник просто не выплачивает лишний НДФЛ. Поэтому если вам необходимо вернуть средства за предыдущие годы – обращайтесь в налоговую инспекцию.

Специфика второго способа:

  1. Документы на возврат подаются в год, следующий за годом лечения.
  2. Можно вернуть часть средств потраченных в течение 3 лет. Это срок давности.

При обращении в фискальные органы механизм возврата регулируется ст. 219 НК РФ. Он осуществляется по факту: вам возвращают те деньги, которые были ранее вами уплачены в большем размере, чем положено.

Минусом этого способа является то, что все документы необходимо готовить самостоятельно.

Через сколько вернут налоговый вычет при задействовании ресурсов работодателя?

По факту гораздо быстрее, чем самостоятельно. Правда, в этом случае вычет приобретает совсем иную форму. Это будут не выплаты из бюджета, а, наоборот, законные недоплаты в него сумм, эквивалентных 13% от доходов. Сотрудник, который обладает правом на вычет, предоставляет своему работодателю документ (уведомление), который это право подтверждает.

Данное уведомление можно получить в отделении ФНС по месту прописки. Получив документ, работодатель может не выплачивать с зарплаты сотрудника 13% в качестве налога. Недоплата в бюджет возможна в пределах суммы, исчисляемой по расходам гражданина в том году, когда они были произведены (для имущественного вычета – пока сумма недоплат НДФЛ не достигнет 260 тыс.

рублей, или до момента увольнения сотрудника).

Как получить налоговый вычет на лечение зубов за родственников?

Процедура практически такая же, как для возврата налога за свое лечение. Однако необходимо учитывать некоторые дополнительные нюансы:

  • Нужно подтвердить родственные связи. Другими словами, следует представить налоговому инспектору документы о том, что лицо, которое проходило лечение, это ваша супруга (супруг), несовершеннолетний ребенок или подопечный, отец или мать. Для вычета за лечение супруги (супруга) подтверждающим документом будет свидетельство о браке, для ребенка – свидетельство о его рождении, для подопечного – решение о попечительстве, а для родителей – свидетельство о рождении заявителя.
  • При принятии решения о возврате налога за лечение зубов не важно, работает родственник или нет.
  • Лечение зубов должно быть оплачено не тем, кто его проходил, а налогоплательщиком, который хочет получить обратно свой подоходный налог. Если это безналичный расчет, средства должны прийти не со счета мужа, матери, отца или другого родственника, а со счета получателя вычета. Если за услуги стоматолога заплатил кто-то другой, можно выйти из ситуации путем оформления на его имя доверенности на оплату таких расходов. Этот документ нужно добавить к пакету документов, который подается в налоговую инспекцию.
  • При оформлении договора с медучреждением об оказании стоматологических услуг лучше в качестве стороны указать того, кто будет получать вычет, или упомянуть о том, что именно он будет платить за лечение, чтобы избежать возможных проблем с его выплатой. Однако можно столкнуться с нежеланием представителей медучреждения заключать договор такого содержания. Как правило, они используют типовые формы. В таком случае нужно проследить, чтобы корректно оформили справку об оплате услуг для подачи в налоговую.
  • В справке, подтверждающей оплату стоматологических услуг, которую оформляет медучреждение, в графе «налогоплательщик» должен быть указан не сам получатель этих услуг, а его сын, дочь, супруг или другой близкий человек, которому будет возвращаться подоходный налог. В случае с женой и мужем в справке может быть указан любой из них, поскольку их бюджет считается общим. Упоминается также, кому именно он оплатил лечение (жене, мужу, ребенку, матери или отцу) с указанием фамилии, имени и отчества этого пациента.
  • Вычет могут поделить между собой несколько родственников. Например, дети могут заплатить за лечение матери совместно и вернуть часть подоходного налога, соответствующую их доле в оплате.

Налоговый вычет позволяет возместить расходы не только на получение медицинской помощи. Вернуть 13 процентов налога можно и при других тратах. Так, закон предусматривает возврат НДФЛ с процентов по ипотеке, позволяет вернуть налог за обучение и оплату некоторых других услуг.

Сколько времени возвращают налоговый вычет работодатели?

При работе с работодателем сроки – одно из главных преимуществ: Налоговая выдает уведомление о праве неуплаты НДФЛ в течение месяца. Затем возврат (точнее, не перечисление в бюджет) налога идет дважды в месяц – с каждой зарплатой.

Есть, вместе с тем, у второго метода и недостатки:

1. Нельзя получить всю сумму вычета единовременно. Многие заявители не знают об этом, когда возвращают налоговый вычет.

2. Выплаты перестают начисляться при увольнении. Заново этот процесс запустить, устроившись на работу и передав другому работодателю новое уведомление из ФНС.

Как рассчитать сумму налогового вычета за лечение зубов?

Сумма налогового вычета должна соответствовать фактическим затратам на получение стоматологических услуг, но при этом не может превышать максимальную сумму. По закону лечение бывает обычным и дорогостоящим. Для первой категории действует ограничение в размере 120 тыс. рублей в год.

К обычному лечению зубов относится большинство стоматологических процедур вплоть до протезирования, а дорогостоящим считается имплантация. Это означает, что при установке пломб или зубных протезов к вычету принимаются затраты на сумму не больше 120 тысяч, а на сумму оплаты дорогой операции по имплантации налог компенсируется без ограничений.

Для обхода ограничения можно распределить возмещение налога между самим налогоплательщиком и членами его семьи.

Примечание: чтобы определить, к какой группе медицинских услуг относится та, которую оказали вам, необязательно искать ее в списках, утвержденных Постановлением Правительства №201 от 19 марта 2001 года. Достаточно заглянуть в справку, которую выдают в медучреждении специально для налоговой. Если лечение обычное, указывается код «1», а для дорогостоящего действует код «2».

Важно понимать, что налоговый вычет – это не возврат всех затрат на лечение зубов, а уменьшение налоговой базы, то есть той суммы, с которой платится подоходный налог. То есть фактически возвращается налог с потраченной суммы.

Это интересно: Как издается приказ о материальной помощи: 5 принципов

Рассчитать, сколько денег должны вернуть, несложно. Достаточно знать сумму доходов, с которых платится налог (налоговую базу), и сумму затрат на лечение. Потребуется также информация о ставке подоходного налога, которая на сегодня составляет 13%. Формула расчета выглядит следующим образом.

Сумма вычета: (Налоговая база – Затраты на лечение зубов) * 13%.

Именно в такой сумме должны вернуть подоходный налог. Для наглядности мы подготовили несколько примеров расчета налогового вычета.

Пример расчета №1

Допустим, вы получаете зарплату в размере 30 тыс. рублей в месяц, с которой перечисляется подоходный налог в размере 13%, то есть 3,9 тыс. рублей. За год вы заработали 360 тыс. рублей и заплатили 46,8 тыс. рублей налога:

  • На лечение зубов потрачено 40 тыс. рублей, поэтому база для уплаты налога уменьшается на эту сумму: 360 000 – 40 000 = 320 000.
  • Следующий шаг – пересчитываем подоходный налог: 320 000 * 13% = 41 600.
  • Осталось посчитать разницу между уплаченным налогом и посчитанным без учета суммы, потраченной на лечение зубов: 46 800 – 41 600 = 5 200.

Именно на сумму 5,2 тыс. рублей вы можете рассчитывать, обращаясь за налоговым вычетом.

Пример расчета №2

Может показаться, что гораздо проще не считать налоговую базу и потом рассчитывать сумму налога, а просто определить 13% от затрат на лечение зубов. Но так не всегда можно рассчитать налоговый вычет. Покажем это на примере.

Зарплата гражданина за год составила 300 тыс. рублей. Протезирование зубов обошлось в 160 тыс. Следует учитывать, что это обычное, а не дорогостоящее лечение. Поэтому действует ограничение максимальной суммой налогового вычета (120 тыс.), и можно вернуть налог не на 20,8 тыс. рублей (160 тыс. * 13%), а на сумму 15,6 тыс. рублей (120 тыс. * 13%).

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в 2021 году

Право на налоговый вычет появляется в том случае, когда вы осуществили определенные операции с имуществом (ст. 220 НК РФ). Это может быть:

  • покупка жилья — дома, квартиры, комнаты и т п.;
  • продажа имущества;
  • строительство жилья или приобретение земельного участка для этих целей.

Для получения налогового вычета потребуется либо свидетельство о регистрации и договор купли-продажи, либо акт приема-передачи и договор долевого участия.

В данной статье рассмотрим ситуацию с приобретением квартиры.

Кто может получить имущественный налоговый вычет

Во-первых, на льготу могут рассчитывать только граждане РФ, которые приобрели квартиру на территории России. Важно, чтобы за жилье были заплачены свои деньги или оформлена ипотека.

Во-вторых, вычет предоставляется тем налогоплательщикам, которые имеют налогооблагаемый доход по ставке 13 %. Для этого нужно получать официальную зарплату и платить с нее НДФЛ.

Например, если ИП применяет упрощенную систему налогообложения, то получить налоговый вычет он не сможет, так как «упрощенцы» освобождены от уплаты НДФЛ. На том же основании этой льготы лишаются самозанятые (плательщики налога на профессиональный доход).

Однако и ИП на УСН, и самозанятые могут получать дополнительные доходы, облагаемые НДФЛ. Например, они могут зарабатывать деньги на собственной деятельности и параллельно трудиться официально в компании. В этом случае у них появится право на получение имущественного налогового вычета в том налоговом периоде, в котором были получены доходы, облагаемые по ставке 13 %.

Если налогоплательщик купил квартиру в 2019 году, а свидетельство о регистрации получил в 2020-м, то начиная с 2020 года он имеет право на вычет. Поэтому, как только вы получили документы, подтверждающие ваши права на недвижимость, начинайте собирать необходимые бумаги для получения имущественного налогового вычета.

Какие документы нужны для получения вычета

Этот комплект включает:

  • паспорт;
  • справку о доходах по форме 2-НДФЛ, в которой указаны доходы и уплаченные налоги за соответствующий год;
  • декларация 3-НДФЛ, из которой видно, что приобретено имущество, уплачены налоги и что полагается определенная сумма имущественного налогового вычета.

На квартиру потребуются:

  • договор о приобретении квартиры;
  • акт о передаче налогоплательщику квартиры или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру.

Если квартира куплена через договор долевого участия:

  • договор долевого участия в строительстве либо договор уступки права требования;
  • акт приема-передачи либо другой документ, подтверждающий передачу объекта от застройщика участнику;
  • копии платежных документов (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денег со счета покупателя на счет продавца).

Если квартира куплена на вторичном рынке:

  • договор о приобретении квартиры (например, договор купли-продажи);
  • копии платежных документов (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денег со счета покупателя на счет продавца);
  • документы, подтверждающие право собственности на квартиру (например, свидетельство о государственной регистрации права).

Если куплен дом и земельный участок:

  • договор приобретения земельного участка с жилым домом;
  • копии платежных документов (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денег со счета покупателя на счет продавца);
  • документы, подтверждающие право собственности на жилой дом (например, свидетельство о государственной регистрации права);
  • документы, подтверждающие право собственности на земельный участок (например, свидетельство о государственной регистрации права).

До 2014 года имущественный налоговый вычет оформлялся только на один объект недвижимости, а сейчас его можно получать с нескольких квартир. Ограничение по сумме осталось преждним — не более чем на 2 млн руб. Например, если квартира стоит 1,5 млн руб., то можно будет получить вычет еще на 500 000 руб. с последующей квартиры.

До 2014 года не было ограничений по процентам по ипотеке. Например, с переплаты 10 млн руб. можно было получить вычет на все 10 млн руб. Начиная с 2014 года, введено ограничение на вычет по ипотечным процентам, размером в 3 млн руб.

Налоговый вычет можно получить не только на недвижимость, но и на проценты по ипотеке.

Для этого нужны следующие документы:

  • кредитный договор с приложениями и дополнительными соглашениями к нему;
  • документы, подтверждающие уплату процентов по ипотеке (например, справка из банка).

Вычет оформляется на фактически уплаченные проценты. Например, если ипотечный договор оформлен на 10 лет 3 года назад, то налоговый вычет оформляется на сумму процентов, уплаченных за 3 года. На проценты, выплаченные в следующий год, налоговый вычет можно будет получить в следующем году.

Размер вычета и максимальные суммы расходов

Есть некоторые нюансы с оформлением вычета в зависимости от вида собственности.

  • Единоличная собственность. При покупке квартиры можно вернуть имущественный налоговый вычет, но не более чем на 2 млн руб. Возврату подлежит 13 % от суммы расходов. Приобретая квартиру за 2 млн руб., вы можете вернуть 260 000 руб. уплаченных ранее налогов, а за 1 млн руб. — 130 000 руб. Если стоимость покупки будет дороже, сумма возврата не изменится.
  • Общая долевая собственность. Например, при покупке ? доли в квартире за 3 млн руб. можно оформить вычет не более, чем на 1,5 млн руб.
  • Общая совместная собственность. До 2014 года супруги на двоих могли получить вычет не более чем на 2 млн руб. Поэтому выгоднее было оформить вычет только на одного из супругов, а другой в будущем смог получить еще один налоговый вычет. С 2014 года ограничения 2 млн руб. устанавливаются не на объект недвижимости, а на человека. Например, если стоимость квартиры составляет 5 млн руб., то каждый из супругов может получить вычет на 2 млн. Если квартира стоит 3 млн руб., можно договориться о том, чтобы сделать вычет по 1,5 млн руб., и тогда у каждого остается по 500 000 руб., которые можно использовать на следующие объекты.

Как рассчитать размер вычета

Максимальная сумма вычета составляет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб. Эту сумму можно применить к нескольким приобретаемым жилым объектам, если их общая стоимость менее 2 млн руб. (п. 3 ст. 220 НК РФ).

Если недвижимость приобретают супруги, то каждый из них имеет право на максимальную сумму вычета с 2 млн руб.

Если на покупку имущества был взят кредит, по процентам можно получить вычет не более 3 млн руб. Максимальная сумма вычета равна: 3 000 000 x 13 % = 390 000 руб.

Что учитывается как расходы при расчете вычета

Если вы приобретаете квартиру, то в расходы учитываются:

  • сама покупка недвижимости;
  • приобретение прав на квартиру в строящемся доме;
  • траты на отделочные материалы;
  • работы по отделке квартиры, разработка проектной и сметной документации.

Если вы покупаете дом или строите его, то в расходы включается:

  • разработка проектной и сметной документации;
  • приобретение стройматериалов, а также материалов для отделки;
  • сама покупка дома, в том числе на стадии незаконченного строительства;
  • работы по строительству и отделке дома;
  • проведение электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

Этапы получения имущественного налогового вычета

Пока процесс состоит из четырех этапов. Но скорее всего уже в 2021 году будет принят законопроект, который вносит изменения в Налоговый кодекс в части введения упрощенной процедуры получения налоговых вычетов по НДФЛ. Срок представления поправок — 24 февраля 2021 года.

Этап 1. Соберите копии всех необходимых документов

Копии документов, подтверждающих право на жилье:

  • при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о госрегистрации права на жилой дом или выписка из ЕГРП;
  • при приобретении квартиры — договор купли-продажи, акт о передаче налогоплательщику квартиры, свидетельство о госрегистрации права собственности или выписка из ЕГРП;
  • при приобретении земельного участка под строительство или под готовое жилье — свидетельство о госрегистрации права собственности на земельный участок и свидетельство о госрегистрации права собственности на жилой дом;
  • при погашении процентов по ипотеке — ипотечный договор, график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

До 2017 года для получения вычета было достаточно представить свидетельство о госрегистрации права. Но в 2017 году произошли изменения в подтверждении права на имущественный вычет при покупке недвижимости (Федеральный закон от 03.07.2016 № 360-ФЗ). Если вы приобрели недвижимость после 15 июля 2016 года, то право на имущественный вычет придется подтверждать выпиской из ЕГРП.

Копии платежных документов:

  • подтверждающие расходы при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств);
  • свидетельствующие об уплате процентов по ипотечному договору (справка об уплаченных процентах за пользование кредитом).

Этап 2. Возьмите на работе справку 2-НДФЛ

Просто обратитесь в бухгалтерию — они подготовят.

Этап 3. Заполните декларацию 3-НДФЛ

  • Вам понадобятся данные из паспорта, 2-НДФЛ и других документов.
  • Учтите, что форма 3-НДФЛ ежегодно обновляется, но вы должны использовать именно ту, которая соответствует году, за который возвращается НДФЛ.
  • На своем сайте ФНС приводит пример заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.
  • Если имущество покупалось в общую совместную собственность, нужно предоставить:
  • копию свидетельства о браке;
  • письменное заявление о договоренности супругов о распределении размера имущественного налогового вычета.

Обратите внимание: в составе новой формы 3-НДФЛ есть заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.

Его тоже нужно заполнить, чтобыналоговая смогла перечислить вам сумму.

До 2021 года заявление нужно было заполнять отдельно по специальной утвержденной форме (Приказ ФНС РФ от 14.02.2017 № ММВ-7-8/[email protected]).

В заявлении укажите:

  • наименование банка;
  • реквизиты банковского счета, на которые нужно перечислить сумму (сумма в заявлении должна совпадать с суммой, указанной в декларации).

Этап 4. Передайте комплект документов в налоговую инспекцию

Пакет документов подается либо в налоговую по месту жительства лично, либо через личный кабинет на сайте ФНС. Специалисты проверяют документы в течение 3-х месяцев.

В случае возникновения каких-либо вопросов с вами свяжутся и попросят оригиналы документов. Если все в порядке, то деньги поступят на ваш счет.

В целом на процедуру получения имущественного налогового вычета уходит максимум 4 месяца.

Получение имущественного налогового вычета через работодателя

При обращении к работодателю имущественный налоговый вычет можно получить до окончания налогового периода. Подача декларации 3-НДФЛ в этом случае не требуется.

  • Написать заявление (в произвольной форме) на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет. Можно использовать форму, которую ФНС рекомендует в Письме от 06.10.2016 N БС-4-11/[email protected] Но гораздо проще подать заявление через личный кабинет налогоплательщика, так как там уже есть специальная форма.
  • Сделать копии документов, подтверждающих право на получение вычета. Загрузите их в личный кабинет налогоплательщика и подпишите электронной подписью (специально получать ее не нужно, она формируется автоматически).
  • Предоставить в налоговый орган заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.
  • По истечении 30 дней получить от налогового органа уведомление о праве на вычет и передайте его работодателю.
  • Предоставить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.

Уведомление из ИФНС — это основание не удерживать НДФЛ из зарплаты, выплачиваемой сотруднику в текущем налоговом периоде, и основной документ, подтверждающий право на вычет, поэтому при получении уведомления необходимо проверить, правильно ли указаны все ваши данные и реквизиты.

Юлия Рыбалко

Ведущий специалист по расчету заработной платы в юридической компании «Приоритет»

Обратите внимание

  • Срок давности для получения имущественного налогового вычета не установлен. Например, вы можете получить налоговый вычет даже спустя 10 лет после покупки квартиры.
  • Если вы оформляете вычет самостоятельно, то в налоговой, после окончания налогового периода, можно рассчитывать на единовременную полную сумму 13 % с ваших доходов, заработанных в течение года. Если же вычет оформляется через работодателя, то возврат НДФЛ произойдет до окончания налогового периода, если налоговая подтвердит право на вычет. Это позволит получать зарплату без удержания НДФЛ, начиная с месяца, в котором вы принесли уведомление из налоговой.
  • Согласно п. 9 ст. 220 НК РФ, если в налоговом периоде имущественные налоговые вычеты не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования. В зависимости от заработка налогоплательщика возмещение НДФЛ может растянуться на несколько лет.

В 2021 году получить налоговый вычет будет можно без декларации

Уже весной 2021 года процесс получения вычета может быть автоматизирован, а значит упрощен. 26 января Госдума приняла в первом чтении законопроект о предоставлении вычетов по НДФЛ в режиме онлайн.

ФНС обещает, что для возврата НДФЛ достаточно будет просто заполнить электронное заявление, сформированное в личном кабинете на сайте ФНС. Мучиться с декларацией и справками не придется.

А сведения о праве на вычет налоговики смогут получать без участия налогоплательщиков.

Например, если покупка квартиры осуществляется с участием банка, то информация, необходимая для налогового вычета, поступит в налоговый орган от банка.

Закон упростит жизнь многим. Пандемия показала нам, как важно развивать цифровые технологии, делать доступ к госуслугам удаленным, чтобы воспользоваться ими человек мог в любой ситуации.

Вячеслав Володин

Председатель Государственной Думы

Ранее пресс-служба ФНС объяснила «Российской газете», что усовершенствованный порядок позволит сократить сроки получения вычетов — с 3-х до 1,5 месяцев.

ФНС обещает, что скоро мы будем подавать заявление на возврат в один клик

Этой весной ФНС обещает автоматизировать получение налоговых вычетов. Оптимизацию налоговики намерены начать с имущественных вычетов по НДФЛ — на покупку недвижимости, погашение процентов по кредитам, израсходованным на новое строительство или покупку жилья. Но пока мы дожидаемся нововведений, пришло время вернуть свое. Разбираемся, кому положен налоговый вычет и как его оформить.

За что можно получить вычет?

Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог. В некоторых случаях под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица, например, в связи с покупкой недвижимости, расходами на лечение, обучение и . Возврату подлежит не вся сумма понесенных расходов, а соответствующая ему сумма ранее уплаченного налога.

Налоговым кодексом предусмотрено пять групп налоговых вычетов. Получить их могут граждане РФ, а также иностранцы, проживающие в России больше в году и выплачивающие налог с полученного дохода.

Пять основных налоговых вычетов на социально значимые расходы

Инфографика: Виталий Калистратов / Сеть городских порталов

Какие нужны документы?

Правила для получения вычета во всех случаях примерно одни и те же: сначала нужно отправиться в бухгалтерию компании, где вы работаете, и получить справку по форме за предыдущий год, затем скачать на сайте ФНС бланк налоговой декларации по форме , а потом вместе с этими документами, паспортом и чеками прийти в налоговую. Или заполнить в личном кабинете налогоплательщика. Тогда не нужны даже справки , а данные в нем появляются, как только отчитается работодатель.

Если налоговый вычет у вас с покупки недвижимости, то к этим бумагам нужно приложить договор купли-продажи, платежный документ или расписку, акт приема-передачи, документ о праве собственности, а также ипотечный договор и справку из банка, если вы платите ипотеку.

Если речь идет о возврате денег за обучение, нужен договор с образовательной организацией и квитанции об оплате, а когда о лечении — договор с медучреждением, справка об оказании медицинских услуг и квитанция, рецепт на лекарство и чек на его покупку. В некоторых случаях рецепт забирают в аптеке, поэтому, если вы знаете, что ваш препарат строго рецептурный, позаботьтесь заранее, чтобы у вас была копия документа с печатями медицинского учреждения и врача.

Сколько я получу?

Вернуть у государства вы можете 13% от суммы, которую заплатили за лечение, лекарства, обучение, жилье и так далее.

Лимит, по которому можно получить вычет за жилье, — рублей (максимум вам вернется рублей). То есть, если квартира стоила рублей, вычет получите с этой суммы, если — то только с рублей. Если на вычет получается больше, чем вы уплатили НДФЛ государству, то остаток вам вернут в следующем году. Кроме того, вам вернут сумму НДФЛ с оплаченных процентов по ипотеке, здесь лимит — рублей.

Максимум социального вычета — рублей, исключением является особый перечень дорогостоящих видов лечения, по которым можно получить вычет в неограниченном размере.

Помните, что сумма вычета не превышает сумму НДФЛ, уплаченную за год. Подавать на социальные вычеты можно за три года (в — за 2018–2020-й), для этого вам понадобятся справки за этот срок. На имущественный такого ограничения нет.

Кто не получит вычет?

Получить налоговый вычет может только тот, кто платит налоги, то есть пенсионерам и безработным он не положен. Если студент не работает, то налоговый вычет за оплату его обучения (правда, только очного) могут получить родители, пока ему не исполнится . Лечение и медикаменты можно оплачивать для себя, несовершеннолетних детей, родителей и супругов — за всё вернут деньги.

Получить налоговый вычет можно в течение трех лет. То есть, если родители студента только на его четвертом курсе вспомнят о том, что можно вернуть часть денег, деньги за первый курс им уже не отдадут.

Когда ждать денег?

Наберитесь терпения. Для получения налогового вычета нужно, чтобы сперва ФНС провела камеральную проверку. Сейчас она длится до трех месяцев, еще отводится на перечисление денег на счет налогоплательщика.

В конце прошлого года руководитель Федеральной налоговой службы России Даниил Егоров заявил, что ФНС готова сократить сроки предоставления налоговых вычетов до полутора месяцев. Сейчас как раз тестируется новая технология, которая объединит личные кабинеты налогоплательщика с данными онлайн-касс. Это позволит пользователям видеть информацию о своих покупках в налоговых кабинетах и заявлять о вычетах буквально нажатием одной кнопки.

Оставьте комментарий